序言：作為思想的載體和知識(shí)的探索者，寫(xiě)作是一種獨(dú)特的藝術(shù)，我們?yōu)槟鷾?zhǔn)備了不同風(fēng)格的5篇環(huán)境污染的研究結(jié)論，期待它們能激發(fā)您的靈感。

篇1

關(guān)鍵詞內(nèi)生增長(zhǎng)；稅收競(jìng)爭(zhēng)；收入分權(quán)；環(huán)境污染

中圖分類(lèi)號(hào)F812.2文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼A文章編號(hào)1002-2104（2016）04-0001-07doi：10.3969/j.issn.1002-2104.2016.04.001

近年來(lái)對(duì)環(huán)境污染相關(guān)問(wèn)題的研究也越來(lái)越多，也使得這一問(wèn)題再度趨熱。環(huán)境污染問(wèn)題影響到中國(guó)經(jīng)濟(jì)持續(xù)增長(zhǎng)和社會(huì)和諧發(fā)展，尤其是現(xiàn)階段的霧霾天氣已經(jīng)嚴(yán)重危害到人們的身體健康。中國(guó)的財(cái)政體制改革過(guò)程從本質(zhì)上說(shuō)就是一個(gè)分權(quán)的過(guò)程，中央政府賦予地區(qū)政府的更多的財(cái)政自使得地方政府過(guò)分追求功績(jī)而招商引資。在發(fā)展經(jīng)濟(jì)的同時(shí)放松了對(duì)環(huán)境的監(jiān)管。所以深入探究影響環(huán)境污染的內(nèi)在機(jī)制有其重要的現(xiàn)實(shí)意義。

1文獻(xiàn)綜述

針對(duì)地方政府競(jìng)爭(zhēng)對(duì)環(huán)境污染作用的研究較多，如，國(guó)外學(xué)者Beeker和Lindsay研究認(rèn)為地方政府間的策略是造成環(huán)境惡化的原因[1]。Wilson[2]和Raushcer[3]研究認(rèn)為地方政府在競(jìng)爭(zhēng)中為了獲取競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)與收入增加，可能會(huì)采取降低稅負(fù)或放松環(huán)境監(jiān)管與治理的行為。Chirinko和Wilson研究認(rèn)為地方政府針對(duì)不同類(lèi)型的污染會(huì)采取“騎蹺蹺板”策略（不同的污染治理策略）[4]。國(guó)內(nèi)學(xué)者崔亞飛和劉小川利用中國(guó)1998-2006年的省際面板數(shù)據(jù)進(jìn)行實(shí)證研究，結(jié)果表明地方政府在稅收競(jìng)爭(zhēng)中對(duì)廢水和固體廢物進(jìn)行了嚴(yán)格的治理，對(duì)二氧化硫排放反而放松了監(jiān)管與治理[5]。劉潔和李文利用中國(guó)2000-2009年的省際面板數(shù)據(jù)進(jìn)行實(shí)證研究，結(jié)果表明稅負(fù)降低促進(jìn)了工業(yè)廢水、工業(yè)廢氣及工業(yè)廢棄物等環(huán)境污染排放量的增加，而地方政府實(shí)施寬松的環(huán)境政策改善了工業(yè)廢氣和固體廢棄物的環(huán)境問(wèn)題，卻增加了工業(yè)廢水排放量[6]。張宏翔等利用中國(guó)2005-2012 年的省際面板數(shù)據(jù)進(jìn)行實(shí)證研究，結(jié)果表明政府競(jìng)爭(zhēng)傾向于加劇廢氣和廢水的排放，傾向于改善固體廢物的環(huán)境問(wèn)題[7]。

關(guān)于財(cái)政分權(quán)與環(huán)境污染關(guān)系的研究，由于研究角度、統(tǒng)計(jì)方法的不同都使得研究結(jié)論呈現(xiàn)多元化。一方面學(xué)者研究發(fā)現(xiàn)提高分權(quán)程度會(huì)使得環(huán)境污染加劇，如，Sigman利用全球面板數(shù)據(jù)進(jìn)行實(shí)證研究，結(jié)果表明財(cái)政分權(quán)對(duì)水污染具有正向影響[8]。張克中等利用中國(guó)1998-2008年的省際面板數(shù)據(jù)對(duì)財(cái)政分權(quán)對(duì)環(huán)境污染（碳排放）

①東部地區(qū)包括北京、天津、河北、遼寧、上海、江蘇、浙江、福建、山東、廣東、海南；中部地區(qū)包括山西、內(nèi)蒙古、吉林、黑龍江、安徽、江西、河南、湖北、湖南；西部地區(qū)包括廣西、重慶、四川、貴州、云南、、陜西、甘肅、青海、寧夏、新疆。進(jìn)行實(shí)證研究，結(jié)果表明財(cái)政分權(quán)對(duì)碳排放具有顯著的正向影響[9]。俞雅乖利用中國(guó)2001-2010年的省際面板數(shù)據(jù)進(jìn)行實(shí)證研究，結(jié)果表明財(cái)政分權(quán)對(duì)環(huán)境污染水平具有正向影響[10]。另一方面少數(shù)學(xué)者認(rèn)為分權(quán)程度的提高不會(huì)加劇環(huán)境污染，反而改善環(huán)境，如，Millimet研究認(rèn)為財(cái)政分權(quán)對(duì)環(huán)境污染具有負(fù)向影響[11]。薛剛和潘孝珍利用中國(guó)1998-2009年的省際面板數(shù)據(jù)進(jìn)行實(shí)證研究，結(jié)果表明財(cái)政支出分權(quán)對(duì)污染排放規(guī)模具有負(fù)向影響，財(cái)政收入分權(quán)對(duì)污染排放規(guī)模的影響不一[12]。譚志雄和張陽(yáng)陽(yáng)利用中國(guó)1994-2012年的省際面板數(shù)據(jù)進(jìn)行實(shí)證研究，結(jié)果表明財(cái)政分權(quán)對(duì)污染排放具有負(fù)向影響[13]。

本文創(chuàng)新地從理論和實(shí)證兩個(gè)角度研究稅收競(jìng)爭(zhēng)、財(cái)政分權(quán)對(duì)環(huán)境污染的影響，探究影響環(huán)境污染的內(nèi)在機(jī)制。與已有文獻(xiàn)不同的是：首先在內(nèi)生增長(zhǎng)理論的框架下構(gòu)建出稅收競(jìng)爭(zhēng)、財(cái)政分權(quán)作用于環(huán)境質(zhì)量的理論框架；其次同時(shí)關(guān)注稅收競(jìng)爭(zhēng)、收入分權(quán)對(duì)環(huán)境污染的影響；然后將收入分權(quán)作為一種通道考慮，研究分權(quán)通道下，稅收競(jìng)爭(zhēng)對(duì)環(huán)境污染的影響；最后將總體劃分為東、中、西部①三個(gè)地區(qū)，研究稅收競(jìng)爭(zhēng)對(duì)環(huán)境污染影響的區(qū)域差異性。

賀俊等：稅收競(jìng)爭(zhēng)、收入分權(quán)與中國(guó)環(huán)境污染中國(guó)人口?資源與環(huán)境2016年第4期2理論模型

本文在Davoodi和Zou[14]模型的基礎(chǔ)上，將環(huán)境污染強(qiáng)度、環(huán)境質(zhì)量分別引入生產(chǎn)函數(shù)和效用函數(shù)，構(gòu)造出財(cái)政分權(quán)、稅收競(jìng)爭(zhēng)作用于環(huán)境質(zhì)量的理論框架。

2.1生產(chǎn)函數(shù)

生產(chǎn)函數(shù)由四部分要素構(gòu)成，分別為物質(zhì)資本存量k、中央政府政府財(cái)政支出f、地方政府財(cái)政支出s以及環(huán)境污染強(qiáng)度z。生產(chǎn)函數(shù)滿(mǎn)足柯布-道格拉斯（CobbDouglas）生產(chǎn)函數(shù)形式，則產(chǎn)出水平y(tǒng)為：

y=f（k，f，s，z）=Akαfβsγz（1）

其中，A表示技術(shù)進(jìn)步率；α+β+γ=1，z∈[0，1]。

2.2消費(fèi)者行為

設(shè)u為折現(xiàn)總效用，u（ct，et）為福利的瞬時(shí)效用函數(shù)，ct表示t期代表性家庭的人均消費(fèi)。ρ表示時(shí)間偏好率。e表示環(huán)境質(zhì)量。消費(fèi)者在自身的和政府給定的預(yù)算約束以及環(huán)境約束下選擇它的消費(fèi)路徑來(lái)使得貼現(xiàn)效應(yīng)極大化，則最大化效用函數(shù)為：

Ω=∫∞0e-ρtu（ct，et）dt（2）

其中，u（c，e）=c1-σ11-σ-（-e）1+ω-111+ω，σ表示相對(duì)風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避系數(shù)，ω表示環(huán)境意識(shí)參數(shù)。

代表性消費(fèi)者的預(yù)算約束就是稅后收入都用來(lái)消費(fèi)和積累，即：

k?=（1-τ）y-c-（δ+n）k（3）

其中，τ表示稅率，δ表示資本折舊率，n表示人口增長(zhǎng)率。

根據(jù)Aghion和Howitt[15]的研究，環(huán)境質(zhì)量e用實(shí)際環(huán)境質(zhì)量與上限值之差來(lái)表示，則環(huán)境質(zhì)量變化的動(dòng)態(tài)方程為：

e?=-yzψ-θe（4）

其中，θ表示可能的最大再生速度，ψ表示污染程度指數(shù)。

2.3政府行為

政府達(dá)到收支平衡，預(yù)算約束為：

g=τy=τAkαfβsγz（5）

其中，g表示財(cái)政總支出，g=f+s。

2.4競(jìng)爭(zhēng)性均衡求解

考慮以上因素，建立在人均消費(fèi)水平c上的代表性消費(fèi)者的決策問(wèn)題是一個(gè)動(dòng)態(tài)最優(yōu)化問(wèn)題，則最優(yōu)化增長(zhǎng)問(wèn)題為：

max∫+∞0u（ct，et）e-ρtdt

k?=（1-τ）y-c-（δ+n）k

e?=-yzψ-θe（6）

對(duì)式（6）構(gòu)造Hamilton泛函：

H=u（c，e）+λ[（1-τ）y-c-（δ+n）k]+μ（-yzψ-θe）（7）

在式（7）中，λ和μ表示Hamilton乘子。由最優(yōu)化的一階條件得：

H1c=0，H1z=0，H1k=ρλ-λ?（8）

綜合以上式（1）、（5）以及（8），最終可求得在均衡路徑上的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)率為：

gc=c?1c=11σ（1-τ）ατ1-α1αA11αf1gβ1αs1gγ1αz11αψ1ψ+1-δ-n-ρ

（9）

由式（4）可得：

e?1e=-yzψ1e-θ（10）

在均衡平衡路徑上有c?1c=e?1e，由式（9）和（10）可得：

e=-στ1-α1αA11αf1gβ1αs1gγ1αzψ+11αk1（1-τ）ατ1-α1αA11αf1gβ1αs1gγ1αz11αψ1ψ+1-δ-n-ρ-θσ

）

由式（11）可知，本文已構(gòu)建出宏觀稅率τ、財(cái)政分權(quán)s/g作用于環(huán)境質(zhì)量的理論框架。

2.5主要結(jié)論

對(duì)式（11）求關(guān)于s/g的偏導(dǎo)數(shù)，發(fā)現(xiàn)e/（s/g）

對(duì)式（11）求關(guān)于τ的偏導(dǎo)數(shù)，發(fā)現(xiàn)e/τ

在上述兩個(gè)結(jié)論成立的條件下，本文給出命題1：透過(guò)收入分權(quán)通道，稅收競(jìng)爭(zhēng)對(duì)環(huán)境污染的影響程度被加強(qiáng)。

為了驗(yàn)證理論結(jié)論在實(shí)際經(jīng)濟(jì)中的適應(yīng)性，并驗(yàn)證命題1的正確性，本文將從經(jīng)驗(yàn)研究的角度來(lái)探討稅收競(jìng)爭(zhēng)、財(cái)政分權(quán)對(duì)環(huán)境污染的影響以及作用機(jī)制。

3經(jīng)驗(yàn)研究

3.1模型設(shè)定

為了驗(yàn)證理論結(jié)論的正確性，本文以環(huán)境污染綜合指標(biāo)為因變量，以稅收競(jìng)爭(zhēng)強(qiáng)度和收入分權(quán)為自變量。具體的計(jì)量模型如下：

envit=α0+α1taxcompeit+α2fdit+∑51k=1βkxkit+εit（12）

值得注意的是，本文不僅研究稅收競(jìng)爭(zhēng)、收入分權(quán)對(duì)環(huán)境污染的影響，還深入探究通過(guò)收入分權(quán)通道，稅收競(jìng)爭(zhēng)對(duì)環(huán)境污染的影響是否改變。因此，本文引入稅收競(jìng)爭(zhēng)與收入分權(quán)的交叉項(xiàng)，研究分權(quán)通道是否會(huì)改變稅收競(jìng)爭(zhēng)對(duì)環(huán)境污染的影響。調(diào)整后的計(jì)量模型為：

其中，下標(biāo)i代表省份，t代表時(shí)間，α0，α1，α2，βk為模型系數(shù)，εit為隨機(jī)誤差項(xiàng)。

3.2數(shù)據(jù)來(lái)源和變量說(shuō)明

本文的面板數(shù)據(jù)包括除自治區(qū)以外的30個(gè)省市2003年至2012年的環(huán)境污染指標(biāo)、稅收競(jìng)爭(zhēng)指標(biāo)、收入分權(quán)指標(biāo)、實(shí)際人均GDP增長(zhǎng)率、貿(mào)易開(kāi)放水平、城鎮(zhèn)化水平以及環(huán)境規(guī)制的歷史數(shù)據(jù)（因?yàn)榈牟糠种笜?biāo)難以獲得原始數(shù)據(jù)）。數(shù)據(jù)來(lái)源于歷年《中國(guó)統(tǒng)計(jì)年鑒》、《中國(guó)環(huán)境統(tǒng)計(jì)年鑒》以及國(guó)家數(shù)據(jù)庫(kù)和中宏數(shù)據(jù)庫(kù)公布的年度數(shù)據(jù)。

核心變量：環(huán)境污染綜合指標(biāo)（env），沿用譚志雄和張陽(yáng)陽(yáng)[13]構(gòu)建的環(huán)境污染排放綜合指數(shù)，具體為以工業(yè)廢水排放量、工業(yè)廢氣排放量、工業(yè)二氧化硫排放量、工業(yè)粉塵排放量、工業(yè)煙塵排放量、工業(yè)固體廢棄物排放量為基本數(shù)據(jù)，通過(guò)熵值法計(jì)算得到的環(huán)境污染綜合指數(shù)；收入分權(quán)指標(biāo)（fd），采用賀俊和吳照[16]對(duì)其的測(cè)算方法，用各省人均預(yù)算內(nèi)本級(jí)財(cái)政收入與（人均預(yù)算內(nèi)本級(jí)財(cái)政收入+人均預(yù)算內(nèi)中央本級(jí)財(cái)政收入）之比表示；稅收競(jìng)爭(zhēng)強(qiáng)度指標(biāo)（taxcompe），現(xiàn)階段我國(guó)各地方政府間稅收競(jìng)爭(zhēng)策略主要體現(xiàn)為稅率競(jìng)爭(zhēng)，他們通過(guò)各種形式的稅收優(yōu)惠來(lái)降低地區(qū)的實(shí)際稅負(fù)，從而達(dá)到招商引資的目的。而準(zhǔn)確衡量各地區(qū)稅收優(yōu)惠的關(guān)鍵在于測(cè)算資本有效稅率。因此沿用王佳杰等[17]衡量稅收競(jìng)爭(zhēng)強(qiáng)度的方法，具體為全國(guó)的資本有效稅率與地方的資本有效稅率之差衡量各個(gè)地區(qū)的稅收優(yōu)惠程度，其中資本收入有效稅率=資本征稅/資本收入，資本收入=資本征稅+營(yíng)業(yè)盈余。

xit表示影響環(huán)境污染的一些控制變量，具體包括：貿(mào)易開(kāi)放水平（open）：用各省進(jìn)出口貿(mào)易總額占GDP的比重表示；城鎮(zhèn)化水平（urban）：用各省城鎮(zhèn)就業(yè)人數(shù)與全部就業(yè)人數(shù)之比表示；環(huán)境規(guī)制（rug）：用工業(yè)污染治理投資完成額占GDP之比表示；市場(chǎng)化水平（market），用各省當(dāng)年非國(guó)有企業(yè)工業(yè)產(chǎn)值占全省工業(yè)總產(chǎn)值的比重表示；經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)率（grpcgdp）：用各省當(dāng)年和其后3年的人均實(shí)際GDP 增長(zhǎng)率的平均值表示。

3.3單位根檢驗(yàn)

本文選用ADF檢驗(yàn)來(lái)確定核心變量的平穩(wěn)性。觀察ADF統(tǒng)計(jì)值所對(duì)應(yīng)的P值，以此判斷變量是否平穩(wěn)。判斷標(biāo)準(zhǔn)為：當(dāng)P

結(jié)果

Test

resultsD（env）1-18481 81（0，0，0）10000 01平穩(wěn)D（fd）1-17134 21（0，0，0）10000 01平穩(wěn)D（taxcompe）1-15897 71（0，0，1）10000 01平穩(wěn)注：檢驗(yàn)形式中的c和t表示帶有常數(shù)項(xiàng)和趨勢(shì)項(xiàng)；k表示滯后階數(shù)，滯后期 k 的選擇標(biāo)準(zhǔn)是以AIC和SC值最小為準(zhǔn)則。

35稅收競(jìng)爭(zhēng)、收入分權(quán)與環(huán)境污染

由于模型2和4使用的是面板數(shù)據(jù)，需要先對(duì)實(shí)證模型進(jìn)行Hausman檢驗(yàn)，以確定回歸檢驗(yàn)采用的是固定效應(yīng)模型還是隨機(jī)效應(yīng)模型。表2所示的模型2和4中Prob（H）均小于1%，因此，采用固定效應(yīng)模型估計(jì)式（12）和（13）。模型1和3的估計(jì)結(jié)果中的二階序列Arellanobond對(duì)應(yīng)的p值均大于10%，拒絕二階序列相關(guān)假設(shè)，因此說(shuō)明回歸不存在高階序列相關(guān)性。回歸結(jié)果表明，在顯著性水平為10%情況下，除模型2中的市場(chǎng)化水平系數(shù)外，其他系數(shù)均能夠通過(guò)系數(shù)顯著性檢驗(yàn)，此時(shí)F統(tǒng)計(jì)量對(duì)應(yīng)的P值均小于顯著水平為10%，說(shuō)明回歸模型也是顯著的。模型2和4是基于靜態(tài)面板數(shù)據(jù)模型進(jìn)行的實(shí)證研究，與模型1和3的動(dòng)態(tài)面板數(shù)據(jù)模型進(jìn)行對(duì)比分析，研究顯示各經(jīng)濟(jì)變量回歸系數(shù)符號(hào)一致，系數(shù)稍有差異。具體的回歸結(jié)果如表2所示。

根據(jù)估計(jì)結(jié)果，無(wú)論是模型1、2還是3和4，反映稅收競(jìng)爭(zhēng)強(qiáng)度的稅收優(yōu)惠指標(biāo)的回歸系數(shù)均為正，表明地方政府在通過(guò)各類(lèi)稅收優(yōu)惠降低實(shí)際稅負(fù)來(lái)招商引資，放松了環(huán)境監(jiān)管，從而造成環(huán)境污染嚴(yán)重。收入分權(quán)對(duì)環(huán)境污染表現(xiàn)為顯著的正向影響，表明收入分權(quán)程度越高，地方政府的自利性越強(qiáng)（李鼎和趙文哲[18]），地方政府為了

更多的財(cái)政收入而偏向于“GDP至上”的項(xiàng)目，擠壓了政府對(duì)環(huán)保等公共服務(wù)的投入，忽視了環(huán)境治理，從而帶來(lái)一系列的環(huán)境問(wèn)題。收入分權(quán)與稅收競(jìng)爭(zhēng)的交叉項(xiàng)對(duì)環(huán)境污染表現(xiàn)為顯著的正向影響，表明稅收競(jìng)爭(zhēng)程度越高，地方政府為了招商引資執(zhí)行降低實(shí)際稅負(fù)的優(yōu)惠政策，以至于對(duì)環(huán)境放松了監(jiān)管，加之收入分權(quán)高的地區(qū)，財(cái)政收入自主度高，地方政府會(huì)以犧牲環(huán)境為代價(jià)而選擇能給自己帶來(lái)高收益的項(xiàng)目，所以說(shuō)收入分權(quán)強(qiáng)化了稅收競(jìng)爭(zhēng)對(duì)環(huán)境污染的正向作用，換句話說(shuō)透過(guò)收入分權(quán)通道，稅收競(jìng)爭(zhēng)對(duì)環(huán)境污染的影響程度被加強(qiáng)。這一結(jié)果佐證了命題1的正確性。

繼續(xù)觀察控制變量可知：貿(mào)易開(kāi)放水平open的回歸系數(shù)顯著為負(fù)，原因可能是貿(mào)易開(kāi)放度通過(guò)技術(shù)外溢效應(yīng)提高了技術(shù)水平和要素生產(chǎn)率，從而影響技術(shù)進(jìn)步和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，最終降低了環(huán)境污染物的排放。城鎮(zhèn)化水平urban的回歸系數(shù)顯著為正，原因可能是在城鎮(zhèn)化進(jìn)程中，能源消費(fèi)過(guò)快、機(jī)動(dòng)車(chē)數(shù)量增加過(guò)快和使用頻率過(guò)高、城市建設(shè)步伐過(guò)快，在這些過(guò)程中均產(chǎn)生環(huán)境污染物。環(huán)境規(guī)制rug的回歸系數(shù)顯著為負(fù)，原因可能是地方政府對(duì)環(huán)境規(guī)制的嚴(yán)厲使得本轄區(qū)企業(yè)的排污成本加大，促使他們使用先進(jìn)的技術(shù)和清潔能源，從而降低了環(huán)境污染。市場(chǎng)化水平market的回歸系數(shù)為正，原因可能是隨著市場(chǎng)化進(jìn)程的不斷推進(jìn)，能源資源的消耗量過(guò)大，從而對(duì)環(huán)境造成一定的壓力。經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)率grpcgdp的回歸系數(shù)顯著為正，表明隨著經(jīng)濟(jì)的高速增長(zhǎng)，環(huán)境并沒(méi)有得到改善，反而進(jìn)一步惡化。

36區(qū)域稅收競(jìng)爭(zhēng)與環(huán)境污染

本文在回歸模型中引入地區(qū)虛擬變量（DumE、DumM、DumW）來(lái)探究稅收競(jìng)爭(zhēng)對(duì)環(huán)境污染影響的區(qū)域性差異，分別用虛擬變量對(duì)我國(guó)東、中、西部地區(qū)的省份賦值1，對(duì)其他省份賦值0，這樣，東、中、西部省份所對(duì)應(yīng)的地理位置差異虛擬變量向量為（1，0，0）、（0，1，0）、（0，0，1）。具體的計(jì)量模型為：

表3所示的模型5、6和7中Prob（Hausman）均小于1%，因此，本文采用固定效應(yīng)模型估計(jì)式（14）。檢驗(yàn)結(jié)果如表3所示。

根據(jù)估計(jì)結(jié)果，無(wú)論是包含所有控制變量還是剔除部分控制變量，東部地區(qū)稅收競(jìng)爭(zhēng)對(duì)環(huán)境污染表現(xiàn)為顯著的負(fù)向影響，中西部地區(qū)稅收競(jìng)爭(zhēng)對(duì)環(huán)境污染表現(xiàn)為正向影響。其原因可能是中西部地區(qū)由于經(jīng)濟(jì)實(shí)力相對(duì)有限，地方政府的工作重點(diǎn)是通過(guò)稅收優(yōu)惠政策吸引投資來(lái)提振本地區(qū)的經(jīng)濟(jì)，這樣可能會(huì)降低環(huán)境保護(hù)的門(mén)檻，放松環(huán)境監(jiān)管，從而會(huì)加劇環(huán)境惡化。而東部地區(qū)也會(huì)通過(guò)稅收優(yōu)惠政策降低實(shí)際稅負(fù)來(lái)招商引資，使得本地區(qū)的經(jīng)濟(jì)得到了強(qiáng)有力的發(fā)展。但是一方面東部地區(qū)本身具有優(yōu)越的經(jīng)濟(jì)實(shí)力，有足夠的財(cái)力支持環(huán)境污染的治理，另一方面隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，富裕地區(qū)居民對(duì)環(huán)境的要求也越來(lái)越高，這就迫使地方政府有足夠的動(dòng)力去治理環(huán)境污染，所以說(shuō)東部地區(qū)稅收競(jìng)爭(zhēng)不會(huì)加劇環(huán)境的污染，反而有益于環(huán)境的改善。

4結(jié)論與建議

本文首先在內(nèi)生增長(zhǎng)理論的框架下，推導(dǎo)出稅收競(jìng)爭(zhēng)、財(cái)政分權(quán)作用于環(huán)境污染的理論框架，理論分析收入分權(quán)、稅收競(jìng)爭(zhēng)與環(huán)境污染的聯(lián)系。然后，為了驗(yàn)證理論結(jié)論在實(shí)際經(jīng)濟(jì)中的適應(yīng)性，利用中國(guó)2003-2012年省際面板數(shù)據(jù)進(jìn)行實(shí)證研究，得出如下結(jié)論：稅收競(jìng)爭(zhēng)對(duì)環(huán)境污染表現(xiàn)顯著的正向影響；收入分權(quán)對(duì)環(huán)境污染表現(xiàn)顯著的正向影響；稅收競(jìng)爭(zhēng)通過(guò)收入分權(quán)通道對(duì)環(huán)境污染的影響被加強(qiáng)；稅收競(jìng)爭(zhēng)對(duì)環(huán)境污染的影響呈現(xiàn)區(qū)域性差異，東部地區(qū)稅收競(jìng)爭(zhēng)有益于環(huán)境的改善，中西部地區(qū)稅收競(jìng)爭(zhēng)卻加劇了環(huán)境污染。

根據(jù)經(jīng)驗(yàn)研究得出的結(jié)論，本文提出如下三點(diǎn)政策建議：第一，財(cái)稅手段與行政手段并行。利用財(cái)稅手段引導(dǎo)企業(yè)治理污染的同時(shí)，中央政府對(duì)地方政府的稅收競(jìng)爭(zhēng)行為應(yīng)予以行政上的制度規(guī)范。第二，完善我國(guó)的分權(quán)體制。從收入分權(quán)與環(huán)境污染的正向關(guān)系來(lái)看，未來(lái)應(yīng)適當(dāng)合理的分權(quán)，不斷的調(diào)整和優(yōu)化中央政府賦予地方政府的財(cái)政自，使其能達(dá)到改善環(huán)境的目的。第三，中、西部地區(qū)要加強(qiáng)對(duì)環(huán)境污染的控制。中央政府應(yīng)引導(dǎo)中、西部地區(qū)地方政府將政府支出偏向于環(huán)保支出，從而改善環(huán)境污染問(wèn)題。中、西部地區(qū)不要以犧牲環(huán)境為代價(jià)提振本轄區(qū)的經(jīng)濟(jì)，而是在發(fā)展經(jīng)濟(jì)的同時(shí)加強(qiáng)對(duì)環(huán)境的保護(hù)。

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Tax Competition，Revenue Decentralization and China’s Environmental Pollution

篇2

關(guān)鍵詞：財(cái)政分權(quán) 地方財(cái)政 環(huán)境質(zhì)量

一、 從國(guó)外的文獻(xiàn)來(lái)看，較早的財(cái)政分權(quán)理論認(rèn)為，財(cái)政分權(quán)的程度越高，環(huán)境污染越低。Tiebout（1956）利用“用腳投票”理論解釋了較高的財(cái)政分權(quán)體制可以激勵(lì)地方政府提供更多的公共服務(wù)來(lái)滿(mǎn)足居民的需求從而吸引更多的居民來(lái)該轄區(qū)居住，其中就包括提供較低的環(huán)境污染程度。

近些年來(lái)，國(guó)外關(guān)于財(cái)政分權(quán)對(duì)環(huán)境質(zhì)量影響的研究，結(jié)論不一。有學(xué)者認(rèn)為，財(cái)政分權(quán)使得環(huán)境質(zhì)量提高，而有些學(xué)者認(rèn)為，財(cái)政分權(quán)使得環(huán)境質(zhì)量降低。從理論研究角度，Kunce and Shogren（2007）認(rèn)為，分權(quán)監(jiān)管環(huán)境會(huì)產(chǎn)生“競(jìng)次”現(xiàn)象，為了吸引新的商業(yè)和創(chuàng)造就業(yè)機(jī)會(huì)，地方政府可能會(huì)通過(guò)放松環(huán)境監(jiān)管來(lái)降低所引進(jìn)的商業(yè)企業(yè)的社會(huì)成本，促使地方政府放松環(huán)境監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，導(dǎo)致環(huán)境質(zhì)量下降。Fredriksson et al（2003）認(rèn)為，地方政府降低環(huán)境標(biāo)準(zhǔn)或以其他地區(qū)為標(biāo)桿制定標(biāo)準(zhǔn)是為了吸引投資，增加就業(yè)機(jī)會(huì)或稅收等，而環(huán)境作為具有顯著外部性的公共物品，地方政府很少有動(dòng)力去關(guān)注他們的不作為給周邊區(qū)域強(qiáng)加的污染成本問(wèn)題

從實(shí)證研究角度看， Potoski（2001）考察了美國(guó)《清潔空氣法案》頒布前后大氣污染狀況。在假定地方政府以轄區(qū)居民福利最大化為目標(biāo)時(shí)，發(fā)現(xiàn)各州之間并不存在明顯的稅收趨劣競(jìng)爭(zhēng)現(xiàn)象，甚至有的州環(huán)境標(biāo)準(zhǔn)設(shè)置在國(guó)家水平之上，即表現(xiàn)出“趨優(yōu)競(jìng)爭(zhēng)”。 Chirinko and Wilson（2007）認(rèn)為地方政府針對(duì)不同類(lèi)型的污染會(huì)采取不同的污染治理策略，即類(lèi)似“騎蹺蹺板”

二、 國(guó)外文獻(xiàn)基本是針對(duì)財(cái)政聯(lián)邦制下，地方政府具有獨(dú)立的稅率決定權(quán)的財(cái)政分權(quán)行為進(jìn)行研究的，而我國(guó)地方政府并不具備獨(dú)立的稅率決定權(quán)。不同于西方國(guó)家的財(cái)政分權(quán)，中國(guó)的財(cái)政分權(quán)伴隨著政治集權(quán)，晉升激勵(lì)使得地方政府官員有非常強(qiáng)的（政治）動(dòng)力促進(jìn)地方經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展。中國(guó)地方政府的治理模式是“自上而下”的“標(biāo)尺競(jìng)爭(zhēng)”，即地方政府更多的只需要對(duì)中央政府負(fù)責(zé)，中央政府通過(guò)以GDP為主導(dǎo)的考核機(jī)制對(duì)地方政府進(jìn)行考評(píng)。在中國(guó)，中央政府擁有絕對(duì)的權(quán)威任命地方官員，因而有能力獎(jiǎng)懲地方官員的行為，那么中國(guó)式財(cái)政分權(quán)對(duì)環(huán)境污染的影響又是怎樣的呢？國(guó)內(nèi)專(zhuān)門(mén)作中國(guó)式財(cái)政分權(quán)對(duì)環(huán)境影響的研究主要分為理論研究和實(shí)證研究?jī)蓚€(gè)方面。

從理論研究的角度看，對(duì)于財(cái)政分權(quán)與環(huán)境污染之間的關(guān)系，幾乎國(guó)內(nèi)外所有學(xué)者都主要從財(cái)政分權(quán)對(duì)地方政府行為產(chǎn)生的影響這一角度進(jìn)行理論分析。而以錢(qián)穎一（1997）為代表學(xué)者則指出傳統(tǒng)理論中對(duì)于政府官員的假設(shè)是存在問(wèn)題的，政府官員也會(huì)為了尋求自身的利益而做出與轄區(qū)居民的愿望相違背的決策。就環(huán)境質(zhì)量來(lái)說(shuō)，如果缺乏一套激勵(lì)相容的制度，地方政府政府官員就會(huì)從自身利益最大化的角度出發(fā)為轄區(qū)內(nèi)的居民提供最低標(biāo)準(zhǔn)的環(huán)境質(zhì)量。因此，從理論分析而言，地方政府對(duì)于環(huán)境治理與污染控制的動(dòng)機(jī)是存在不足的。蔡昉，都陽(yáng)，王美艷；（2008）認(rèn)為，中國(guó)的環(huán)境問(wèn)題是由粗放式經(jīng)濟(jì)發(fā)展模式導(dǎo)致的，而這種發(fā)展模式又源于“中國(guó)式分權(quán)”下的政府行為。地方政府是否有足夠的激勵(lì)，犧牲短期的增長(zhǎng)以換取長(zhǎng)期的可持續(xù)發(fā)展？特別是，中國(guó)改革以來(lái)的高速經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)，在很大程度上是靠地方政府追求GDP及其帶來(lái)的財(cái)政收入推動(dòng)的，節(jié)能減排要求是否與地方政府的動(dòng)機(jī)激勵(lì)相容，是任何有關(guān)政策能否有效的關(guān)鍵。周業(yè)安等（2004）認(rèn)為，中國(guó)式分權(quán)和基于經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的政績(jī)考核體制導(dǎo)致地方政府為了吸引外部資源展開(kāi)互攀式競(jìng)爭(zhēng)，雖然對(duì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展起到積極的推動(dòng)作用，卻使得地方政府對(duì)改善環(huán)境的偏好不斷降低，帶來(lái)的是環(huán)境質(zhì)量的不斷下降。張凌云，齊曄（2010）分析了作為“理性人”的政府，在面臨政治激勵(lì)（政績(jī)考核下的經(jīng)濟(jì)發(fā)展動(dòng)力）和財(cái)政約束（地方政府財(cái)稅壓力大）下的環(huán)境監(jiān)管困境，只是沒(méi)有對(duì)相應(yīng)的理論進(jìn)行實(shí)證檢驗(yàn)。

總之，從理論上分析，大多數(shù)研究結(jié)論都認(rèn)為財(cái)政分權(quán)與污染量排放存在負(fù)激勵(lì)。

從實(shí)證研究的角度看，李永友、沈坤榮（2008）對(duì)我國(guó)污染控制政策的減排效果進(jìn)行了系統(tǒng)研究，并同時(shí)考察了公眾環(huán)保訴求、鄰近轄區(qū)污染控制策略以及中央政府的污染控制行為等因素的效應(yīng)，得出了一些有價(jià)值的結(jié)論。楊海生等（2008）則利用空間計(jì)量模型對(duì)我國(guó)地方政府間環(huán)境政策競(jìng)爭(zhēng)進(jìn)行了實(shí)證檢驗(yàn)，并得出地方政府間環(huán)境政策存在明顯的相互攀比式競(jìng)爭(zhēng)，即周邊省份環(huán)境治理投入多，本轄區(qū)投入也多；周邊省份監(jiān)管弱，本轄區(qū)環(huán)境監(jiān)管也弱的結(jié)論。楊瑞龍、章泉（2007）實(shí)證檢驗(yàn)了中國(guó)的財(cái)政分權(quán)對(duì)環(huán)境質(zhì)量的影響，得出財(cái)政分權(quán)度越高，環(huán)境質(zhì)量越差，驗(yàn)證了財(cái)政分權(quán)可能導(dǎo)致地方政府降低環(huán)境保護(hù)的努力。張克中，王娟，崔小勇（2011）從碳排放的角度，利用1998—2008年省級(jí)面板數(shù)據(jù)分析了財(cái)政分權(quán)與環(huán)境污染的關(guān)系。研究發(fā)現(xiàn)，財(cái)政分權(quán)與碳排放存在正相關(guān)關(guān)系，分權(quán)度的提高不利于碳排放量的減少，這說(shuō)明財(cái)政分權(quán)可能會(huì)降低地方政府對(duì)碳排放管制的努力，財(cái)政分權(quán)導(dǎo)致碳排放增加的影響途徑主要是第二，第三產(chǎn)業(yè)。洪璐，彭川宇（2009）從中央政府與地方政府總收益函數(shù)分析出發(fā)，指出中央政府與地方政府在地方政府環(huán)境治理、財(cái)政支出比例選擇上存在的差異；運(yùn)用混合戰(zhàn)略博弈模型對(duì)中央政府與地方政府博弈行為進(jìn)行分析，得出地方政府執(zhí)行環(huán)境政策的最優(yōu)概率及中央政府對(duì)地方政府環(huán)境政策執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督的最優(yōu)概率。

總之，從國(guó)內(nèi)文獻(xiàn)的研究來(lái)看，基本上還是認(rèn)為，財(cái)政分權(quán)加大了地方環(huán)境污染。但是，研究越來(lái)越細(xì)致。如把環(huán)境污染的種類(lèi)再細(xì)分，發(fā)現(xiàn)財(cái)政分權(quán)對(duì)不同污染物的影響是不同的。閆文娟，鐘茂初（2012）利用1999——2008年省級(jí)面板數(shù)據(jù)進(jìn)行實(shí)證檢驗(yàn)，發(fā)現(xiàn)中國(guó)式財(cái)政分權(quán)確實(shí)增加了外溢性公共物品（如廢水）以及覆蓋全國(guó)的純污染公共物品（如二氧化硫）的污染排放強(qiáng)度，但并沒(méi)有增加地方污染公共物品（如固體廢棄物）的污染排放強(qiáng)度。由此得出結(jié)論，財(cái)政分權(quán)對(duì)不同性質(zhì)的污染公共品的影響是不一樣的。 又如，采用不同的財(cái)政分權(quán)度量標(biāo)準(zhǔn)，會(huì)得出不同的結(jié)論。薛剛，潘孝珍（2012）發(fā)現(xiàn)，以支出分權(quán)度衡量的財(cái)政分權(quán)指標(biāo)與污染物排放規(guī)模負(fù)相關(guān)，且實(shí)證結(jié)果具有穩(wěn)健性，以收入分權(quán)度衡量的財(cái)政分權(quán)指標(biāo)與污染物排放規(guī)模的關(guān)系從實(shí)證的角度來(lái)講不確定。此外，針對(duì)我國(guó)各省區(qū)的不同的經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平，有學(xué)者提出了新的假說(shuō)。李猛（2009）考察了財(cái)稅收入對(duì)地方政府環(huán)境監(jiān)管行為的影響，在環(huán)境庫(kù)茲涅茨假說(shuō)的基礎(chǔ)上提出了中國(guó)環(huán)境污染的新假說(shuō)， 環(huán)境污染程度隨著人均地方財(cái)政能力水平的提高而持續(xù)上升，當(dāng)人均地方財(cái)政能力水平超過(guò)倒U型曲線拐點(diǎn)值后，環(huán)境污染程度趨于下降，并利用中國(guó)省際面板數(shù)據(jù)進(jìn)行驗(yàn)證。研究表明，中國(guó)環(huán)境污染程度與人均地方財(cái)政能力之間呈現(xiàn)顯著的倒U型曲線關(guān)系，現(xiàn)階段幾乎所有省份的人均財(cái)政能力與倒U型曲線拐點(diǎn)值相去甚遠(yuǎn)。面對(duì)這種情況，需要中央政府改善財(cái)稅激勵(lì)以?xún)?yōu)化地方政府的環(huán)境監(jiān)管行為，實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式的根本轉(zhuǎn)變。

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7 周業(yè)安，馮興元，趙堅(jiān)毅：地方政府競(jìng)爭(zhēng)與市場(chǎng)秩序的重構(gòu)【J】， 中國(guó)社會(huì)科學(xué)，2004，（1）.

8 李永友，沈坤榮：我國(guó)污染控制政策的減排效果——基于省際工業(yè)污染數(shù)據(jù)的實(shí)證分析【J】，管理世界，2008，（7）

9 楊海生，陳少凌，周永章：地方政府競(jìng)爭(zhēng)與環(huán)境政策——來(lái)自中國(guó)省份數(shù)據(jù)的證據(jù)【J】，南方經(jīng)濟(jì)，2008，（6）

10閆文娟，鐘茂初：中國(guó)式財(cái)政分權(quán)會(huì)增加環(huán)境污染嗎？【J】，財(cái)經(jīng)論叢 2012，（5）

11 楊瑞龍，章泉，周業(yè)安：財(cái)政分權(quán)、公眾偏好和環(huán)境污染——來(lái)自中國(guó)省級(jí)面板數(shù)據(jù)的證據(jù)【R】，中國(guó)人民大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院經(jīng)濟(jì)所宏觀經(jīng)濟(jì)報(bào)告， 2007

12 張凌云，齊曄：地方環(huán)境監(jiān)管困境解釋——政治激勵(lì)與財(cái)政約束假說(shuō)【J】，中國(guó)行政管理， 2010， （3）

13 崔亞飛，劉小川：中國(guó)省級(jí)稅收競(jìng)爭(zhēng)與環(huán)境污染——基于1998-2006年面板數(shù)據(jù)的分析【J】，財(cái)經(jīng)研究， 2010， （4）

14洪璐，彭川宇：城市環(huán)境治理投入中地方政府與中央政府的博弈分析【J】，城市發(fā)展研究，2009（1）

篇3

關(guān)鍵詞：貿(mào)易開(kāi)放；水環(huán)境污染；要素稟賦效應(yīng)；污染天堂效應(yīng)；動(dòng)態(tài)面板數(shù)據(jù)

中圖分類(lèi)號(hào)：F124.5 文獻(xiàn)標(biāo)志碼：A 文章編號(hào)：10085831（2016）03006408

一、問(wèn)題與文獻(xiàn)回顧

進(jìn)入21世紀(jì)，中國(guó)經(jīng)濟(jì)繼續(xù)快速增長(zhǎng)，國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值從2000年的99 214.6億元增加到了2012年的518 942.1億元。特別是加入世界貿(mào)易組織以后，中國(guó)的對(duì)外貿(mào)易飛速增長(zhǎng)，從2001年到2012年的12年間，中國(guó)進(jìn)出口貿(mào)易總額的名義值年均增長(zhǎng)39.9%。伴隨著中國(guó)貿(mào)易開(kāi)放度的提升，由貿(mào)易引致的環(huán)境問(wèn)題逐漸得到了人們的重視[1-3]。以水污染情況為例，中國(guó)2001年到2012年的12年間，廢水排放總量增長(zhǎng)了92.9%①。很多學(xué)者的研究證明，貿(mào)易開(kāi)放與近年來(lái)中國(guó)的能源消耗和環(huán)境污染之間存在顯著關(guān)聯(lián)，而且，自由貿(mào)易加速了能源消耗和環(huán)境污染[4-5]。因此，貿(mào)易開(kāi)放對(duì)環(huán)境污染在何種程度上產(chǎn)生了什么樣的影響，便成為學(xué)術(shù)界爭(zhēng)論的焦點(diǎn)，也必然是相關(guān)宏觀政策制定的重要依據(jù)。

早在20世紀(jì)70年代，就有學(xué)者認(rèn)為，經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)將會(huì)受到自然資源和環(huán)境污染的約束而不能長(zhǎng)期持續(xù)，人們必須降低經(jīng)濟(jì)發(fā)展的速度，以保護(hù)賴(lài)以生存的環(huán)境[6]。然而這只是理論分析，并沒(méi)有得到實(shí)證的檢驗(yàn)。直到20世紀(jì)90年代，全球環(huán)境監(jiān)控系統(tǒng)（GEMS）為經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)和環(huán)境污染的關(guān)系的實(shí)證研究提供了數(shù)據(jù)基礎(chǔ)。Grossman和Krueger首次以SO2和煙塵的排放為例，指出了污染物與人均收入之間存在“倒U型”關(guān)系（即環(huán)境庫(kù)茲涅茨曲線），并將貿(mào)易開(kāi)放納入模型之中，提出了貿(mào)易開(kāi)放對(duì)環(huán)境污染影響的“規(guī)模效應(yīng)”、“技術(shù)效應(yīng)”和“結(jié)構(gòu)效應(yīng)”[7]。后來(lái)，Copeland和Taylor通過(guò)構(gòu)建南北貿(mào)易模型，完善了貿(mào)易與環(huán)境關(guān)系的理論研究[8]。然而，關(guān)于貿(mào)易開(kāi)放對(duì)環(huán)境污染的影響方向，迄今為止仍存在很大爭(zhēng)議。目前被大部分學(xué)者所支持的理論框架是由Antweiler等提出來(lái)的，認(rèn)為當(dāng)其他因素不變時(shí)，貿(mào)易自由化對(duì)環(huán)境的影響取決于國(guó)家的類(lèi)型，并依賴(lài)于該國(guó)的比較優(yōu)勢(shì)，即貿(mào)易自由化與污染排放之間并非單一的線性關(guān)系[9]。Antweiler等的理論框架包含了一個(gè)以比較優(yōu)勢(shì)為理論基礎(chǔ)的“要素稟賦假說(shuō)”，以及一個(gè)“污染天堂假說(shuō)”（Pollution Havens），進(jìn)而代表內(nèi)生環(huán)境規(guī)制的人均收入水平和要素稟賦共同決定貿(mào)易模式。要素稟賦假說(shuō)認(rèn)為，貿(mào)易自由化會(huì)使資本要素相對(duì)豐裕的發(fā)達(dá)國(guó)家的環(huán)境惡化，而勞動(dòng)要素相對(duì)豐裕的發(fā)展中國(guó)家的環(huán)境將會(huì)得到改善。污染天堂假說(shuō)則認(rèn)為，人均收入較低的發(fā)展中國(guó)家會(huì)具有相對(duì)寬松的環(huán)境政策，使得他們?cè)谖廴久芗彤a(chǎn)業(yè)上具有比較優(yōu)勢(shì)，而人均收入較高的發(fā)達(dá)國(guó)家的環(huán)境政策相對(duì)嚴(yán)格，在清潔產(chǎn)業(yè)上具有比較優(yōu)勢(shì)，因此貿(mào)易開(kāi)放將導(dǎo)致發(fā)展中國(guó)家成為污染密集型產(chǎn)業(yè)的避難所。

針對(duì)以上情況，國(guó)內(nèi)學(xué)者也展開(kāi)了大量貿(mào)易與環(huán)境問(wèn)題的研究。包群和彭水軍利用1996-2000年中國(guó)省級(jí)面板數(shù)據(jù)研究了貿(mào)易開(kāi)放對(duì)六類(lèi)污染物排放的影響，發(fā)現(xiàn)針對(duì)不同的污染物排放，其影響方向和效果有所不同[10]。李鍇、齊紹洲利用中國(guó)1997-2008年30個(gè)省市的面板數(shù)據(jù)，考察了貿(mào)易開(kāi)放與中國(guó)CO2排放之間的關(guān)系，發(fā)現(xiàn)在CO2排放方面，貿(mào)易開(kāi)放對(duì)環(huán)境的影響是負(fù)面的[11]。彭水軍等基于2005-2010年中國(guó)251個(gè)地級(jí)市的面板數(shù)據(jù)，分析了貿(mào)易開(kāi)放的結(jié)構(gòu)效應(yīng)對(duì)三類(lèi)污染物排放的影響，并通過(guò)不同虛擬變量的引入，考察對(duì)于SO2和煙塵指標(biāo)，同時(shí)存在貿(mào)易開(kāi)放帶來(lái)的要素稟賦效應(yīng)和污染天堂效應(yīng)[12]。林伯強(qiáng)、鄒楚沅利用2000-2011年間的相關(guān)數(shù)據(jù)，實(shí)證研究了“世界―中國(guó)”和“東部―西部”兩種經(jīng)濟(jì)活動(dòng)轉(zhuǎn)移過(guò)程中的環(huán)境污染機(jī)制，并得出結(jié)論，東西部經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)移過(guò)程也會(huì)加速東西部的污染轉(zhuǎn)移過(guò)程[13]。張艷磊等采用農(nóng)資生產(chǎn)企業(yè)的微觀數(shù)據(jù)，證實(shí)了中國(guó)農(nóng)資產(chǎn)品出口存在“污染天堂效應(yīng)”，為中國(guó)環(huán)境規(guī)制政策制定和農(nóng)資產(chǎn)品出口關(guān)稅設(shè)計(jì)提供了參考依據(jù)[14]。

綜合已有文獻(xiàn)，在采用計(jì)量模型對(duì)中國(guó)貿(mào)易與環(huán)境問(wèn)題的研究中，大部分使用靜態(tài)面板數(shù)據(jù)，且研究選取了不同類(lèi)別的指標(biāo)，缺乏針對(duì)性。本文在環(huán)境污染指標(biāo)的選取中，只針對(duì)中國(guó)的水環(huán)境污染進(jìn)行研究，并合理地選取水污染指標(biāo)，以確保研究的針對(duì)性和有效性。同時(shí)，考慮到水環(huán)境污染物的排放具有動(dòng)態(tài)變化的特征，本文放寬了模型靜態(tài)的假設(shè)，采用動(dòng)態(tài)面板數(shù)據(jù)進(jìn)行估計(jì)。模型通過(guò)采用合適的滯后項(xiàng)作為工具變量，有助于解決人均收入和貿(mào)易開(kāi)放之間可能存在的內(nèi)生性問(wèn)題。最后，在基本模型驗(yàn)證的基礎(chǔ)上，本文通過(guò)加入不同的虛擬變量與貿(mào)易開(kāi)放度的交叉項(xiàng)，進(jìn)一步對(duì)“污染天堂效應(yīng)”和“資源稟賦效應(yīng)”進(jìn)行識(shí)別，驗(yàn)證兩種假說(shuō)在中國(guó)水環(huán)境污染情況中是否成立；另外通過(guò)加入地區(qū)虛擬變量的交叉項(xiàng)，本文也將考察中國(guó)東西部在貿(mào)易開(kāi)放影響水環(huán)境污染方面的差別。

二、模型構(gòu)建

（一）理論模型

本文的實(shí)證研究選取Copeland和Taylor[8]、Antweiler等[9]的分析框架。模型考慮小型的開(kāi)放經(jīng)濟(jì)體系，該體系所面臨的世界市場(chǎng)價(jià)格Pw是確定的。且僅有資本K和勞動(dòng)L兩種要素，生產(chǎn)X和Y兩種最終產(chǎn)品。其中X在生產(chǎn)過(guò)程中產(chǎn)生污染，而Y則不產(chǎn)生。假定以產(chǎn)品Y為基準(zhǔn)計(jì)價(jià)單位（Py=1），產(chǎn)品X的相對(duì)價(jià)格為P。由于貿(mào)易壁壘的存在，使得經(jīng)濟(jì)體商品X的價(jià)格不同于世界價(jià)格Pw，且可以表示為：

在以上三個(gè)方程中，M表示式（6）中除lnO以外的其他控制變量，交叉項(xiàng)為lnO與各虛擬變量的乘積。根據(jù)污染天堂假說(shuō)，通常收入水平越低的地區(qū)，其環(huán)境污染規(guī)制越寬松，也越可能成為污染密集型產(chǎn)業(yè)的“避難所”。故在式（7）中加入虛擬變量IDum（收入虛擬變量）來(lái)捕捉可能存在的污染天堂效應(yīng)。而根據(jù)要素稟賦假說(shuō)，資本密集程度高的地區(qū)往往具有更高的污染排放強(qiáng)度，貿(mào)易開(kāi)放將使得資本勞動(dòng)比率高的部門(mén)成為污染密集型產(chǎn)業(yè)，因此貿(mào)易會(huì)引致該地區(qū)的環(huán)境污染排放加重，故在式（8）中加入虛擬變量KLDum（資本密集程度虛擬變量）來(lái)捕捉可能存在的要素稟賦效應(yīng)。另外，由于受地理因素和相關(guān)經(jīng)濟(jì)政策的影響，中國(guó)東西部的貿(mào)易開(kāi)放程度存在明顯差異，為了考察這種明顯存在的差異，在式（9）中引入虛擬變量ReDum（地區(qū)虛擬變量）來(lái)捕捉可能存在的區(qū)域異質(zhì)性。

三、數(shù)據(jù)來(lái)源和變量選取

本文所使用的數(shù)據(jù)來(lái)自相關(guān)年份的《中國(guó)統(tǒng)計(jì)年鑒》和《中國(guó)環(huán)境統(tǒng)計(jì)年鑒》中分地區(qū)的省市級(jí)資料。具體樣本為中國(guó)31個(gè)省市（包括4個(gè)直轄市）2004-2013年10年間的面板數(shù)據(jù)。針對(duì)模型中不同的變量，本文結(jié)合具體情況和前人的研究選取了相應(yīng)合理的指標(biāo)，具體情況如下。

其一，水污染物排放指標(biāo)lnP。水污染的來(lái)源主要有居民生活中排放的廢水（生活污水）和人類(lèi)生產(chǎn)過(guò)程中排放的廢水（工業(yè)廢水）兩大類(lèi)。從水污染的化學(xué)指標(biāo)出發(fā)水污染指標(biāo)根據(jù)其性質(zhì)可以分為物理指標(biāo)、化學(xué)指標(biāo)和生物指標(biāo)，考慮到指標(biāo)獲取的難易程度和可監(jiān)測(cè)的準(zhǔn)確程度，本文只選取水污染的化學(xué)指標(biāo)進(jìn)行研究，而不考慮其物理指標(biāo)和生物指標(biāo)的污染狀況。，本文所選取的水污染物指標(biāo)包括有機(jī)污染物指標(biāo)和無(wú)機(jī)污染物指標(biāo)兩種。水環(huán)境的有機(jī)污染主要來(lái)自碳水化合物、蛋白質(zhì)、脂肪等物質(zhì)，由于其種類(lèi)繁雜，難以逐一定量，但上述有機(jī)物都有被氧化的共性，即在氧化分解中需要消耗大量的氧。所以本文選取化學(xué)需氧量（Chemical Oxygen Demand， COD）排放量及排放強(qiáng)度作為研究的有機(jī)污染物指標(biāo)排放強(qiáng)度為單位GDP內(nèi)的污染物排放量。。在水環(huán)境的無(wú)機(jī)污染中，污水中的氮為植物的營(yíng)養(yǎng)物質(zhì)，而過(guò)量的氨氮排放使天然水體中的藻類(lèi)大量生長(zhǎng)和繁殖，水體產(chǎn)生富營(yíng)養(yǎng)化現(xiàn)象。所以本文選取氨氮排放量及排放強(qiáng)度作為研究的無(wú)機(jī)污染物指標(biāo)。而本文所選取的兩類(lèi)污染物指標(biāo)可以涵蓋生活污水和工業(yè)廢水兩大污染來(lái)源，具有一定的針對(duì)性和代表性。

其二，人均收入lnI。根據(jù)環(huán)境庫(kù)茲涅茨曲線（EKC）假說(shuō)，人均收入水平是影響污染物排放的重要控制變量。本文選取各省市的人均GDP作為代表人均收入的指標(biāo)進(jìn)行研究，并考察基本模型中一次項(xiàng)和二次項(xiàng)的估計(jì)系數(shù)，進(jìn)一步驗(yàn)證經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的規(guī)模技術(shù)效應(yīng)在中國(guó)水污染中的曲線軌跡。

其三，資本勞動(dòng)比率lnKL。資本密集程度較高的部分往往污染程度也較高，因此資本勞動(dòng)比率可以用來(lái)反映生產(chǎn)的結(jié)構(gòu)效應(yīng)對(duì)環(huán)境產(chǎn)生的影響。參照林伯強(qiáng)等人的做法[13]，本文用人均資本存量作為指標(biāo)反映資本勞動(dòng)比率的大小。人均資本存量用資本存量除以年末就業(yè)人數(shù)得到。其中各省市各年份的資本存量根據(jù)張軍等人的方法計(jì)算得出[20]。

其四，貿(mào)易豐裕度lnO。根據(jù)前人的研究，本文用各省市相關(guān)年份的進(jìn)出口總額占其GDP的比重作為指標(biāo)，代表其貿(mào)易豐裕度。由于貿(mào)易的原始數(shù)據(jù)單位為美元，本文采用相關(guān)年份的平均匯率將其轉(zhuǎn)化為人民幣再進(jìn)行計(jì)算得出貿(mào)易豐裕度的大小。該控制變量用來(lái)衡量貿(mào)易開(kāi)放對(duì)水環(huán)境影響的結(jié)構(gòu)效應(yīng)。

其五，虛擬變量。如前文指出，本文通過(guò)分別引入虛擬變量IDum和KLDum，在基本模型的基礎(chǔ)上將考察貿(mào)易開(kāi)放的污染天堂效應(yīng)和要素稟賦效應(yīng)在中國(guó)水環(huán)境污染方面是否存在。其中IDum為收入虛擬變量，以人均收入水平為標(biāo)準(zhǔn)，其收入水平在中位數(shù)以上的省市取值為1，否則為0。KLDum為資本密集程度虛擬變量，以人均資本存量為標(biāo)準(zhǔn)，其水平在中位數(shù)以上的省市取值為1，否則為0。此外，ReDum為本文引入的地區(qū)虛擬變量，西部10個(gè)省市取值為1，其他省市為0西部10個(gè)省市包括：西北五省的陜西省、甘肅省、青海省、寧夏省和新疆維吾爾族自治區(qū)以及西南五省市的重慶市、四川省、貴州省、云南省和自治區(qū)。。

四、回歸結(jié)果分析

（一）基本模型估計(jì)結(jié)果

公式（6）用被解釋變量（污染排放）的一階滯后項(xiàng)表征動(dòng)態(tài)面板的同時(shí)采用兩步估計(jì)法對(duì)模型結(jié)果進(jìn)行估計(jì)。同時(shí)，為了解決模型可能存在的異方差問(wèn)題，參數(shù)估計(jì)的標(biāo)準(zhǔn)誤采用穩(wěn)健估計(jì)量。具體模型估計(jì)結(jié)果如表1所示。

從模型整體檢驗(yàn)結(jié)果看，四個(gè)基本模型AR1統(tǒng)計(jì)量均在1%的水平上顯著，且AR2統(tǒng)計(jì)量均不顯著，說(shuō)明模型擾動(dòng)項(xiàng)的差分均存在一階自相關(guān)，但不存在二階自相關(guān)，故接受“擾動(dòng)項(xiàng)無(wú)自相關(guān)”的假設(shè)，可以使用差分GMM模型。所有模型的Sargan統(tǒng)計(jì)量均顯著，無(wú)法拒絕“所有工具變量均有效”的原假設(shè)。

表1的估計(jì)結(jié)果顯示，四個(gè)基本模型的滯后一期的水污染指標(biāo)均顯著為正，說(shuō)明水污染的排放量和排放強(qiáng)度的調(diào)整確實(shí)是一個(gè)連續(xù)、動(dòng)態(tài)的積累過(guò)程，進(jìn)一步表明本文的動(dòng)態(tài)模型設(shè)定形式是有效的。通過(guò)對(duì)EKC方程形式的估計(jì)可以發(fā)現(xiàn)，對(duì)于有機(jī)污染的化學(xué)需氧量排放和無(wú)機(jī)污染的氨氮排放（無(wú)論是排放量還是排放強(qiáng)度），人均收入的一次項(xiàng)系數(shù)均顯著為負(fù)，而二次項(xiàng)系數(shù)均顯著為正，說(shuō)明人均收入和水污染排放之間呈現(xiàn)顯著的“U”形關(guān)系，即對(duì)于中國(guó)水污染排放，經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的規(guī)模技術(shù)效應(yīng)與“EKC假說(shuō)”結(jié)論相反。四個(gè)基本模型中反映直接結(jié)構(gòu)效應(yīng)的資本勞動(dòng)比率系數(shù)均不顯著，這可能是由于生活污水排放在整個(gè)水污染排放中所占比重較大，而導(dǎo)致反映生產(chǎn)結(jié)構(gòu)效應(yīng)的資本勞動(dòng)比率對(duì)污染排放的影響不顯著。四個(gè)基本模型中反映貿(mào)易開(kāi)放的結(jié)構(gòu)效應(yīng)的系數(shù)lnO均顯著為正，這表明貿(mào)易開(kāi)放度提高加劇了中國(guó)水環(huán)境的污染排放。值得注意的是，這一結(jié)論與彭水軍等[12]在水污染排放中得出的結(jié)論截然相反。本文認(rèn)為這可能是他們關(guān)于水污染的研究指標(biāo)選取為廢水排放量和排放強(qiáng)度，而并非剝離出主要的有機(jī)污染物和無(wú)機(jī)污染物排放指標(biāo)而導(dǎo)致的。

（二）污染天堂效應(yīng)、要素稟賦效應(yīng)和區(qū)域異質(zhì)性檢驗(yàn)

環(huán)境污染監(jiān)管和要素稟賦共同決定一個(gè)經(jīng)濟(jì)體的比較優(yōu)勢(shì)。本部分通過(guò)引入貿(mào)易開(kāi)放度的相關(guān)交叉項(xiàng)來(lái)識(shí)別決定中國(guó)水環(huán)境污染密集型產(chǎn)品貿(mào)易模式的比較優(yōu)勢(shì)來(lái)源，即實(shí)證研究污染天堂效應(yīng)和要素稟賦效應(yīng)在中國(guó)水環(huán)境污染中是否存在，二者又是如何作用于貿(mào)易引致的結(jié)構(gòu)效應(yīng)，并就貿(mào)易開(kāi)放對(duì)中國(guó)水環(huán)境影響可能存在的區(qū)域異質(zhì)性進(jìn)行檢驗(yàn)。具體的模型是在基本模型的基礎(chǔ)上，采用公式（7）、（8）、（9）的形式進(jìn)行驗(yàn)證。模型估計(jì)結(jié)果如表2和表3所示。

在加入收入虛擬變量之后，無(wú)論是對(duì)于化學(xué)需氧量這一有機(jī)物排放指標(biāo)還是氨氮這一無(wú)機(jī)物排放指標(biāo)，交叉項(xiàng)回歸系數(shù)與lnO回歸系數(shù)相比均顯著增大，且彈性值增大為原來(lái)的10倍左右。說(shuō)明與低收入地區(qū)相比，高收入地區(qū)的貿(mào)易開(kāi)放會(huì)導(dǎo)致水環(huán)境污染排放的加劇，即對(duì)于中國(guó)水環(huán)境污染并不存在污染避風(fēng)港效應(yīng)。在加入資本勞動(dòng)比虛擬變量之后，交叉項(xiàng)回歸系數(shù)與lnO回歸系數(shù)相比均顯著縮小。說(shuō)明隨著貿(mào)易開(kāi)放程度增加，資本勞動(dòng)比較低地區(qū)的污染排放水平要高于資本勞動(dòng)比較高的地區(qū)，即對(duì)于中國(guó)水環(huán)境污染也不存在要素稟賦效應(yīng)。在加入地區(qū)虛擬變量之后，交叉項(xiàng)回歸系數(shù)顯著為負(fù)，說(shuō)明對(duì)于中國(guó)西部經(jīng)濟(jì)欠發(fā)達(dá)地區(qū)，貿(mào)易開(kāi)放會(huì)降低其水污染排放，相反對(duì)于中東部經(jīng)濟(jì)相對(duì)發(fā)達(dá)地區(qū)，貿(mào)易開(kāi)放會(huì)增加其水污染排放。

五、結(jié)論與討論

本文基于2004-2013年10年間中國(guó)31個(gè)省市的面板數(shù)據(jù)，結(jié)合動(dòng)態(tài)面板數(shù)據(jù)和差分GMM估計(jì)方法，實(shí)證研究了貿(mào)易開(kāi)放引致的結(jié)構(gòu)效應(yīng)對(duì)中國(guó)水環(huán)境污染的影響。與已有文獻(xiàn)相比，本研究只針對(duì)中國(guó)水環(huán)境污染，選取化學(xué)需氧量和氨氮排放作為指標(biāo)進(jìn)行研究，另外，通過(guò)引入貿(mào)易開(kāi)放的各種交叉項(xiàng)，進(jìn)一步考察了中國(guó)水環(huán)境污染的“污染天堂效應(yīng)”、“要素稟賦效應(yīng)”以及可能存在的區(qū)域異質(zhì)性。研究得到以下主要結(jié)論。

基本模型的回歸結(jié)果顯示，對(duì)于有機(jī)污染的化學(xué)需氧量排放指標(biāo)和無(wú)機(jī)污染的氨氮排放指標(biāo)，貿(mào)易開(kāi)放的結(jié)構(gòu)效應(yīng)導(dǎo)致中國(guó)水環(huán)境污染排放顯著增加。從彈性值看，貿(mào)易開(kāi)放引致的中國(guó)水環(huán)境污染排放小于經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的規(guī)模和技術(shù)效應(yīng)。這表明，經(jīng)濟(jì)發(fā)展是導(dǎo)致中國(guó)水環(huán)境污染加劇的主要因素，而貿(mào)易開(kāi)放的結(jié)構(gòu)效應(yīng)也會(huì)在一定程度上增加中國(guó)水污染的排放。另外，從環(huán)境庫(kù)茲涅茨曲線的驗(yàn)證看，中國(guó)水環(huán)境污染隨經(jīng)濟(jì)發(fā)展呈現(xiàn)“U”形軌跡，即在2004-2013年10年期間，中國(guó)水環(huán)境污染排放隨人均收入水平增加先減少后增加。

通過(guò)加入貿(mào)易開(kāi)放的各種交差項(xiàng)識(shí)別決定中國(guó)貿(mào)易開(kāi)放結(jié)構(gòu)效應(yīng)的比較優(yōu)勢(shì)來(lái)源，本文研究進(jìn)一步得出結(jié)論，對(duì)于有機(jī)污染的化學(xué)需氧量排放指標(biāo)和無(wú)機(jī)污染的氨氮排放指標(biāo)，中國(guó)貿(mào)易開(kāi)放過(guò)程中并不存在所謂的“污染天堂效應(yīng)”和“要素稟賦效應(yīng)”。但值得注意的是，隨著資本要素積累和污染密集型產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，中國(guó)越來(lái)越多的資本密集型產(chǎn)業(yè)將獲得比較優(yōu)勢(shì)，進(jìn)而污染密集型產(chǎn)品的出口增加，這也將加劇中國(guó)水環(huán)境污染的進(jìn)一步惡化。因此，需要通過(guò)不斷完善中國(guó)水資源環(huán)境管理體系，實(shí)施最為嚴(yán)格的水污染監(jiān)控管制，從而避免可能發(fā)生的貿(mào)易引致的中國(guó)水環(huán)境污染的進(jìn)一步惡化。

最后，本文對(duì)中國(guó)水環(huán)境污染的指標(biāo)選取為包括生活污水和工業(yè)廢水一起的化學(xué)污染指標(biāo)。事實(shí)上，生活污水在整個(gè)水污染排放中占據(jù)了較大的比重，這也可能影響中國(guó)水污染“污染天堂效應(yīng)”和“要素稟賦效應(yīng)”的實(shí)證結(jié)果。在今后的研究中，進(jìn)一步剝離出貿(mào)易開(kāi)放分別對(duì)中國(guó)生活污水和工業(yè)廢水排放的影響將是一個(gè)值得深入研究的方向。

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篇4

關(guān)鍵詞 產(chǎn)業(yè)集聚 經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng) 環(huán)境規(guī)制

一、引言

中國(guó)改革開(kāi)放以來(lái)，經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)迅猛，主要通過(guò)投資、進(jìn)出口、消費(fèi)“三駕馬車(chē)”來(lái)拉動(dòng)，這種模式達(dá)到了解放生產(chǎn)力、發(fā)展生產(chǎn)力的目標(biāo)。后來(lái)隨著中國(guó)的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制逐漸完善，極大地推動(dòng)了中國(guó)的產(chǎn)業(yè)集聚。而集聚的形成一般是通過(guò)外部規(guī)模經(jīng)濟(jì)、技術(shù)溢出等優(yōu)勢(shì)，在提升產(chǎn)業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力、促進(jìn)自主創(chuàng)新和優(yōu)化資源配置等方面發(fā)揮了積極作用，從而在一定的程度上拉動(dòng)地區(qū)經(jīng)濟(jì)高速增長(zhǎng)。進(jìn)入21世紀(jì)，尤其是2008年全球性金融危機(jī)以來(lái)，我國(guó)的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)面臨動(dòng)力疲弱、生態(tài)“霧霾”環(huán)境、自然資源超出人們承受能力的問(wèn)題。近年來(lái)，我國(guó)粗放型經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)模式帶來(lái)的弊端，如環(huán)境污染已經(jīng)不只是一個(gè)簡(jiǎn)單的經(jīng)濟(jì)問(wèn)題，還是一個(gè)社會(huì)問(wèn)題。2013年以來(lái)，“霧霾”這個(gè)詞語(yǔ)占據(jù)了人們的視野，不僅成為人們心中無(wú)法抹去的陰影，也成為政府迫切需要解決的問(wèn)題。我國(guó)現(xiàn)處于“三期疊加”時(shí)期，制造業(yè)作為經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)與就業(yè)的重要推動(dòng)器，但同時(shí)也是造成污染的根源。

二、產(chǎn)業(yè)集聚、經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)與環(huán)境污染內(nèi)在聯(lián)系

最早Marshal（1920）系統(tǒng)研究了空間集聚，從金錢(qián)外部性和技術(shù)外部性解釋了區(qū)位集聚，原因有個(gè)：專(zhuān)業(yè)化的中間產(chǎn)品和服務(wù)、勞動(dòng)池效應(yīng)及技術(shù)溢出、知識(shí)擴(kuò)散。從此Marshal外部性的概念成為研究空間集聚的核心。在此期間，對(duì)于集聚的研究有過(guò)中斷，但從20世紀(jì)90年代開(kāi)始，學(xué)者對(duì)于產(chǎn)業(yè)集聚與經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)關(guān)系的研究逐漸成為熱點(diǎn)。從理論上分析，Krugman（1991）、Puga&Venables（1996）等經(jīng)濟(jì)學(xué)家認(rèn)為，企業(yè)會(huì)選擇市場(chǎng)潛力較大的區(qū)域進(jìn)行生產(chǎn)，市場(chǎng)潛力擴(kuò)大引起的前后相關(guān)聯(lián)效應(yīng)促進(jìn)企業(yè)收益遞增，進(jìn)而在此區(qū)域產(chǎn)生集聚，從而形成“中心-”結(jié)構(gòu)。Ottaviano&Martin（2001）在Krugman開(kāi)創(chuàng)的新經(jīng)濟(jì)地理學(xué)理論基礎(chǔ)上，加入內(nèi)生增長(zhǎng)理論以研究空間集聚與經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)之間的聯(lián)系，得出與Baldwin&Forslid（2000）類(lèi)似的結(jié)論，證明了區(qū)域經(jīng)濟(jì)集聚會(huì)降低企業(yè)成本從而促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)，而經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)又反過(guò)來(lái)刺激其他產(chǎn)業(yè)向該地區(qū)集聚，進(jìn)一步推動(dòng)了產(chǎn)業(yè)空間集聚。Fujita&Thisse（2002）假定非熟練勞動(dòng)力且不可自由流動(dòng)、熟練勞動(dòng)力且可自由流動(dòng)兩種前提下，運(yùn)用內(nèi)生增長(zhǎng)理論得出了經(jīng)濟(jì)集聚與經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)相互促進(jìn)的結(jié)論。

隨著理論研究的繼續(xù)深入，國(guó)內(nèi)外學(xué)者對(duì)于集聚與經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的關(guān)系在實(shí)證研究方面也作出了相當(dāng)廣泛的研究。在現(xiàn)有的文獻(xiàn)中，發(fā)現(xiàn)關(guān)于經(jīng)濟(jì)集聚與經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)之間的關(guān)系復(fù)雜，學(xué)術(shù)界目前對(duì)兩者之間的關(guān)系存在分歧，大部分研究結(jié)果認(rèn)為經(jīng)濟(jì)集聚對(duì)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)有促進(jìn)作用，Crozet & Koenig（2007）利用歐盟1980～2000年的地區(qū)數(shù)據(jù)研究經(jīng)濟(jì)活動(dòng)空間集聚對(duì)經(jīng)濟(jì)的影響。結(jié)果表明，空間集聚促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)且經(jīng)濟(jì)活動(dòng)空間分布越不均衡的地區(qū)增長(zhǎng)越快。劉立云（2011）使用ISM模型和采用投入產(chǎn)出分析法對(duì)中西部文化產(chǎn)業(yè)集聚進(jìn)行分析，結(jié)果顯示，文化產(chǎn)業(yè)集聚對(duì)推動(dòng)區(qū)域經(jīng)濟(jì)的發(fā)展具有重要意義。然而，一部分研究與上述觀點(diǎn)不一致。此外，有些學(xué)者認(rèn)為經(jīng)濟(jì)集聚與經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的關(guān)系并非是簡(jiǎn)單的線性關(guān)系。Brulhart&Sbergami（2009）采用工具變量法進(jìn)行跨國(guó)實(shí)證研究，分析結(jié)果得出與Williamson（1965）結(jié)論一致，經(jīng)濟(jì)發(fā)展的初級(jí)階段產(chǎn)業(yè)集聚對(duì)GDP增長(zhǎng)具有促進(jìn)作用，但達(dá)到某一水平之后，集聚對(duì)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)幾乎沒(méi)有影響。徐盈之等（2011）基于Barro增長(zhǎng)模型建立門(mén)檻回歸模型，利用中國(guó)30個(gè)地區(qū)1978～2008年省際面板數(shù)據(jù)對(duì)Williamsonhypothesis進(jìn)行實(shí)證檢驗(yàn)。研究結(jié)果表明，空間集聚對(duì)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)具有非線性效應(yīng)，沒(méi)有達(dá)到門(mén)檻值以前，集聚對(duì)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)具有正效應(yīng)，但超出門(mén)檻值后，集聚會(huì)降低經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)率，即威廉姆森假說(shuō)在中國(guó)顯著存在。

Nagesha（2007）認(rèn)為，集聚對(duì)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的非線性關(guān)系在于集聚醋精經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)及城鎮(zhèn)化發(fā)展的過(guò)程中，可能會(huì)產(chǎn)生環(huán)境污染這種負(fù)效應(yīng)。對(duì)于環(huán)境污染與經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的研究學(xué)者也是非常關(guān)注，最著名的是Copeland&Taylor（1994）提出的“污染避難所”假說(shuō)。他們認(rèn)為一個(gè)國(guó)家實(shí)行嚴(yán)格的環(huán)境政策會(huì)導(dǎo)致國(guó)內(nèi)企業(yè)成本增加，從理性人角度出發(fā)設(shè)定企業(yè)都已利潤(rùn)最大化為目標(biāo)，這些企業(yè)將會(huì)重新考慮自己的投資決策，會(huì)使得企業(yè)將產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移到環(huán)境標(biāo)準(zhǔn)減低的國(guó)家。學(xué)術(shù)界從環(huán)境角度研究主要從外商直接投資入手，Dua（1997）認(rèn)為在貿(mào)易自由的情況下，各國(guó)為了吸引FDI會(huì)降低自己的環(huán)境標(biāo)準(zhǔn)以提高該國(guó)的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)，但結(jié)果會(huì)出現(xiàn)“向底線賽跑”的現(xiàn)象。

產(chǎn)業(yè)集聚與環(huán)境污染的本質(zhì)是產(chǎn)業(yè)集聚的外部性問(wèn)題，只是從環(huán)境角度出發(fā)。Esty&Geradin（1997）認(rèn)為，發(fā)展中國(guó)家政府通過(guò)降低環(huán)境保護(hù)標(biāo)準(zhǔn)或放松環(huán)保規(guī)制以吸引外資，導(dǎo)致了國(guó)際環(huán)境條件的兩極分化，得出發(fā)展中國(guó)家成為發(fā)達(dá)國(guó)家的“污染避難所”的結(jié)論。Matthew（2010）等采用日本的數(shù)據(jù)，支持“污染避難所”假說(shuō)，特別是當(dāng)貿(mào)易發(fā)生于發(fā)達(dá)國(guó)家與發(fā)展中國(guó)家之間時(shí)，實(shí)證結(jié)果更顯著。朱英明等（2012），實(shí)證檢驗(yàn)資源短缺和環(huán)境損害是否對(duì)工業(yè)集聚形成產(chǎn)生阻礙，結(jié)果發(fā)現(xiàn)水土資源短缺對(duì)工業(yè)集聚有顯著的促進(jìn)作用，但水環(huán)境污染對(duì)工業(yè)集聚產(chǎn)生顯著的負(fù)面效應(yīng)。張可等（2014）認(rèn)為，經(jīng)濟(jì)集聚和環(huán)境污染相互存在明顯的空間溢出效應(yīng)，城市間的發(fā)展和環(huán)境質(zhì)量存在交叉影響，具有雙向影響的特征。近年來(lái)，集聚提高環(huán)境質(zhì)量的外部性逐漸獲得學(xué)者的關(guān)注。沈能等（2013）認(rèn)為，產(chǎn)業(yè)集聚有效促進(jìn)了產(chǎn)業(yè)內(nèi)企業(yè)間的環(huán)保節(jié)能知識(shí)的溢出和共享，降低了低碳創(chuàng)新的成本和風(fēng)險(xiǎn)，減少了單個(gè)企業(yè)的治污成本，從而改善了碳生產(chǎn)率。因此，產(chǎn)業(yè)集聚可以作為控制污染排放總量和排放強(qiáng)度的重要機(jī)制。

三、結(jié)論

基于以上國(guó)內(nèi)外研究成果的梳理，發(fā)現(xiàn)現(xiàn)有文獻(xiàn)大多數(shù)是從實(shí)證的角度論證產(chǎn)業(yè)集聚與經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)、產(chǎn)業(yè)集聚與環(huán)境污染之間的關(guān)系，很少?gòu)睦碚搶用婊蛴绊憴C(jī)理角度分析。空間集聚在經(jīng)濟(jì)發(fā)展初期對(duì)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)起著重要作用，但超過(guò)某一水平后對(duì)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的作用變小，甚至?xí)?duì)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)產(chǎn)生負(fù)面影響。原因在經(jīng)濟(jì)發(fā)展初級(jí)階段，基礎(chǔ)設(shè)施比較匱乏，資本市場(chǎng)進(jìn)入受限，生產(chǎn)在空間集聚能夠促進(jìn)效率顯著提升。但隨著基礎(chǔ)設(shè)施的完善，市場(chǎng)規(guī)模逐漸擴(kuò)大，擁擠外部性會(huì)導(dǎo)致空間上的集聚出現(xiàn)分散的經(jīng)濟(jì)地理結(jié)構(gòu)。可見(jiàn)，集聚與經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的關(guān)系很難用簡(jiǎn)單的線性關(guān)系來(lái)表示，那集聚與經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)之間的關(guān)系是怎樣的？產(chǎn)業(yè)集聚在什么程度上會(huì)對(duì)環(huán)境造成損害？環(huán)境污染在經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)中是否發(fā)揮了關(guān)鍵作用？這都是以后值得研究的方向。

（作者單位為重慶工商大學(xué)）

參考文獻(xiàn)

篇5

關(guān)鍵詞：經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)；環(huán)境污染；環(huán)境庫(kù)茲涅茨曲線；石家莊

基金項(xiàng)目：石家莊市科技局計(jì)劃項(xiàng)目：“石家莊市經(jīng)濟(jì)發(fā)展與環(huán)境污染關(guān)系的實(shí)證研究”（項(xiàng)目編號(hào)：145790375）；河北省教育廳人文社科青年基金項(xiàng)目：“河北省經(jīng)濟(jì)發(fā)展與環(huán)境污染關(guān)系研究”（項(xiàng)目編號(hào)：SQ151117）

中圖分類(lèi)號(hào)：F29 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A

收錄日期：2015年4月22日

近年來(lái)，石家莊經(jīng)濟(jì)取得了巨大的成就，但在經(jīng)濟(jì)發(fā)展的進(jìn)程中，以資源的高投入、環(huán)境的破壞為代價(jià)的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)方式，導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)與環(huán)境的關(guān)系日益緊張。因此，對(duì)石家莊市經(jīng)濟(jì)發(fā)展與環(huán)境質(zhì)量的關(guān)系進(jìn)行實(shí)證研究具有十分重要的理論價(jià)值與現(xiàn)實(shí)意義。本文通過(guò)對(duì)1998～2012年石家莊市環(huán)境經(jīng)濟(jì)數(shù)據(jù)的經(jīng)濟(jì)計(jì)量模型研究，得出了石家莊市工業(yè)“三廢”排放的EKC，并根據(jù)該曲線特點(diǎn)，提出協(xié)調(diào)經(jīng)濟(jì)發(fā)展與環(huán)境保護(hù)相關(guān)建議。

一、石家莊經(jīng)濟(jì)與環(huán)境現(xiàn)狀

石家莊市是河北省省會(huì)，石家莊市地處華北平原腹地，與北京、天津、濟(jì)南三大都市幾乎是等距相望，地理位置十分優(yōu)越。現(xiàn)轄8個(gè)區(qū)、11個(gè)縣、3個(gè)縣級(jí)市和1個(gè)國(guó)家級(jí)高新技術(shù)開(kāi)發(fā)區(qū)，總面積1.58萬(wàn)平方公里，常住人口1，038.6萬(wàn)人（2012年底人口）1998～2012年17年間，石家莊市的地區(qū)生產(chǎn)總值從656.4億元上升到4，863.6億元，實(shí)現(xiàn)了經(jīng)濟(jì)總量的高速增長(zhǎng)，但產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)變化不明顯，第一產(chǎn)業(yè)比重不斷下降，第二產(chǎn)業(yè)基本保持不變，而第三產(chǎn)業(yè)比重提高不明顯，一直保持“二三一”產(chǎn)業(yè)格局。（圖1）

環(huán)境污染主要來(lái)源于工業(yè)“三廢”的排放量，第一產(chǎn)業(yè)對(duì)環(huán)境影響較小，第三產(chǎn)業(yè)對(duì)環(huán)境影響最小。近年來(lái)，石家莊市環(huán)境污染日趨嚴(yán)重，水資源日益短缺，地下水嚴(yán)重超采，地表河流沿途受工業(yè)污染源污染；大氣污染更為嚴(yán)重，京津冀的霧霾天氣已經(jīng)引起了普遍關(guān)注，環(huán)境問(wèn)題日益嚴(yán)峻。

二、石家莊市經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)與環(huán)境質(zhì)量計(jì)量模型分析

（一）指標(biāo)量化及計(jì)算結(jié)果。選取人均生產(chǎn)總值（GDP）、廢水排放總量、廢氣排放總量以及固體廢棄物產(chǎn)生總量作為分析石家莊市經(jīng)濟(jì)發(fā)展與環(huán)境污染水平關(guān)系的指標(biāo)，搜集石家莊市1998-2012年的經(jīng)濟(jì)與環(huán)境數(shù)據(jù)，其中GDP采用1998年不變價(jià)計(jì)算。采用無(wú)量綱化方法分別對(duì)以上指標(biāo)進(jìn)行標(biāo)準(zhǔn)化處理：

Mi*=（Mi-Mmin）/（Mmax-Mmin），（i=1，2，…，15） （1）

其中，i表示年序（1998年記為1，以此類(lèi)推），Mi*為標(biāo)準(zhǔn)化后的數(shù)值，Mi為指標(biāo)初始值，Mmax為指標(biāo)最大值，Mmin為指標(biāo)的最小值。

定義人均GDP標(biāo)準(zhǔn)化后的數(shù)值為Xi，即第i年經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平指標(biāo)。環(huán)境指標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)化后的數(shù)值為Yij，即單指標(biāo)污染水平。

由廢水排放總量、廢氣排放總量以及固體廢棄產(chǎn)生總量建立綜合指標(biāo)――環(huán)境污染水平。用來(lái)表征環(huán)境污染綜合水平：

Yi=■Yij/3，（i=1，2，…，15；j=1，2，3）

式中，Yi為第i年的綜合環(huán)境污染水平，j為污染物狀態(tài)類(lèi)型，Yij為第i年第j種污染物排放量的標(biāo)準(zhǔn)化值。以1998～2012年統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)為依據(jù)，進(jìn)行計(jì)算，結(jié)果列入表1。（表1）

（二）石家莊市環(huán)境庫(kù)茲涅茨曲線分析。根據(jù)表1中的計(jì)算結(jié)果，繪制石家莊市的環(huán)境庫(kù)茲涅茨曲線。（圖2、圖3）研究時(shí)段內(nèi)石家莊市環(huán)境污染狀況隨經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)呈現(xiàn)波動(dòng)變化，環(huán)境庫(kù)茲涅茨曲線大體呈現(xiàn) “倒U形+U形+倒U形”的變化特征，及M形，與傳統(tǒng)的環(huán)境庫(kù)茲涅茨曲線的“倒U形”不同。其中“倒U形”環(huán)境庫(kù)茲涅茲曲線的峰值出現(xiàn)在2006～2007年間，人均GDP21，500～24，000元，這個(gè)時(shí)期的環(huán)境污染程度較高；而“U 形”的環(huán)境庫(kù)茲涅茲曲線的低谷出現(xiàn)在2008～2009年間，此時(shí)人均GDP為21，800～30，000元之間。這個(gè)時(shí)期的環(huán)境污染程度較低，與2008年北京舉辦奧運(yùn)會(huì)有密切關(guān)系。第二個(gè)“倒U形”的峰值出現(xiàn)在2011～2012年間，隨后開(kāi)始出現(xiàn)下降趨勢(shì)，2012年京津冀地區(qū)嚴(yán)重的霧霾天引起了社會(huì)各界的普遍關(guān)注，市委、市政府也加大環(huán)保工作力度，因此出現(xiàn)了環(huán)境污染水平有所緩和，但是整體水平依然較高。

工業(yè)廢水排放量、工業(yè)廢氣排放量、固體廢棄物產(chǎn)生量單項(xiàng)指標(biāo)的環(huán)境庫(kù)茲涅茨曲線，分別呈現(xiàn)“W形曲線的上升階段”、“倒U形+U形”即N形、和“倒U形下降階段”特征，即M 形，從圖2和圖3可以看出，綜合環(huán)境的污染與廢氣排放量的形狀基本一致，說(shuō)明大氣污染是石家莊污染的主要污染源。

三、結(jié)論與建議

（一）結(jié)論。通過(guò)實(shí)證研究可以看出：環(huán)境庫(kù)茲涅茨曲線只是一個(gè)客觀現(xiàn)象，而不是一個(gè)必然的規(guī)律，在不同的國(guó)家和地區(qū)EKC具有不同的表現(xiàn)形式；研究結(jié)果只反映的是石家莊市這一階段環(huán)境庫(kù)茲涅茨曲線的局部變化，而不是整體的變化趨勢(shì)；根據(jù)石家莊實(shí)際情況，近年來(lái)廢水、廢氣排放量有上升的趨勢(shì)，今后應(yīng)加強(qiáng)對(duì)廢水、廢氣防治和治理工作。同時(shí)，逐步降低第二產(chǎn)業(yè)以及第二產(chǎn)業(yè)中重工業(yè)的比例，減少污染物的排放量，使得環(huán)境污染水平逐漸下降。

（二）建議

1、加快產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型。環(huán)境污染主要來(lái)自工業(yè)污染物的排放，轉(zhuǎn)變經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的方式，加快轉(zhuǎn)變經(jīng)濟(jì)的增長(zhǎng)方式才能從根源上改變工業(yè)污染的排放源，從而控制工業(yè)污染的總量。

2、優(yōu)化工業(yè)行業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，加快技術(shù)進(jìn)步。工業(yè)內(nèi)部的行業(yè)結(jié)構(gòu)一定程度上影響著工業(yè)污染排放量，調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)以及工業(yè)內(nèi)部行業(yè)結(jié)構(gòu)，對(duì)減少工業(yè)污染至關(guān)重要。因此，在工業(yè)化進(jìn)程中，必須促進(jìn)工業(yè)增長(zhǎng)方式的轉(zhuǎn)變，引進(jìn)先進(jìn)的技術(shù)和設(shè)備，加快舊設(shè)備的更新?lián)Q代的能力和速度，推行工業(yè)低排放的清潔生產(chǎn)，走新型工業(yè)化道路。

3、加大環(huán)保投入。在保證經(jīng)濟(jì)發(fā)展的前提下，增加環(huán)保投資力度，提高污染治理投資在GDP中所占的份額，完善環(huán)境基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，加強(qiáng)環(huán)境保護(hù)和污染治理的能力，同時(shí)發(fā)展環(huán)境科技，創(chuàng)新環(huán)保產(chǎn)業(yè)，使環(huán)境質(zhì)量得到進(jìn)一步改善。

4、加強(qiáng)環(huán)境保護(hù)意識(shí)。提高全民的環(huán)保意識(shí)，加大環(huán)保教育的財(cái)政投入，向社會(huì)公眾普及環(huán)保的科技知識(shí)，開(kāi)展環(huán)境保護(hù)教育工作。推進(jìn)企業(yè)環(huán)境行為信息公開(kāi)化，建立嚴(yán)厲的獎(jiǎng)懲制度。擴(kuò)展公眾參與渠道和制度，全民監(jiān)督污染排放，全民參與環(huán)保。

主要參考文獻(xiàn)：