序言：作為思想的載體和知識的探索者，寫作是一種獨特的藝術，我們為您準備了不同風格的5篇供應鏈風險防控，期待它們能激發您的靈感。

篇1

一、旅游服務供應鏈概述

供應鏈實質上就是指企業將自己的發展方向集中到更為專業的角度之上。相比較于傳統經營模式，供應鏈能夠幫助一個行業在最短時間內確定最佳的合作伙伴，并能夠以最低的資源投入，獲得最大的經濟效益。在21世紀這樣一個競爭異常激烈的市場之中，以供應鏈為自身的發展模式，無疑能夠幫助企業或者一個產業實現更大的發展。

隨著我國經濟的不斷發展，人們的物質生活水平已經得到了巨大的提高。在這種背景之下，休閑娛樂也成為人們關注的一個重點內容。而外出旅游無疑是一個非常重要的選擇方向。旅游者為了滿足自身更好的物質生活享受，他們對高質量的衣食住行的追求，都促進了這一過程當中的旅游產品的消費。作為影響旅客滿意度的重要因素，旅游產品組合所能夠帶個旅游者的期望和實際的感知，將直接影響到旅游服務的成功與否。

縱觀目前旅游業的發展，其形成一個以旅行社為核心，以提供旅行者服務為根本，并涉及到賓館、餐廳等為一體的服務供應鏈條。在這個供應鏈條之內，實現自身的特色化和優質化服務提升，將是旅游業發展未來的一個重要的方向。

二、建立旅游服務供應鏈運作模式的重要性

通過上述內容不難發現，推動旅游業實現更大的發展，建立服務供應鏈是非常關鍵的途徑。首先，建立旅游服務供應鏈能夠有效提升我國整體旅游企業的核心競爭力。隨著我國與世界各國之間聯系的日益緊密，外資旅行社也開始大量涌入我國市場，這就與本土的旅游企業形成一個巨大的競爭。而且，由于我國旅游企業在經驗、技術等方面的先天差距大大加重了我國旅游企業的發展負擔。而如果我國企業能夠利用自身的本土特色，以及所擁有的客戶資源，而為旅客建立一個相對更加優質和完整的服務供應鏈條，必然能夠有效提升企業的核心競爭力。

另外，建立旅游服務供應鏈能夠為旅客提供更加個性化的服務，從而爭取到更多的有效資源，實現促進經濟發展的目的。一個完善的服務供應鏈，能夠將有效的資源結合起來，并將其充分利用。對于旅客來講，在一個更加完整的服務中，其個性化的需求更容易得到滿足。一旦旅客在旅游的過程當中享受到被服務的樂趣，必定會大大提升他們的滿意度。而這個滿意度將促使旅客進行再次消費。在這個過程當中，旅游企業就能夠獲得更多的有效資源，而保證自己長足的發展。旅游業的發展又必定會帶動經濟的發展，從而形成一個良性的循環。

三、旅游服務供應鏈運作風險

在經濟發展的推動之下，毫無疑問，我國旅游服務行業得到了巨大的發展。但是，在這種高速的發展模式之下，卻也存在有一定的不和諧因素。這些不和諧因素的存在，都會演變成旅游服務供應鏈中的運作風險。這種運作風險是由內部環境和外部環境共同作用的結果。一方面，對于外部環境來講，主要是自然災害、政策變動等這些不穩定而不可抗的因素，造成旅游服務也在運營過程當中出現社會信用機制的缺失等風險。而內部環境因素，則主要是由于旅游企業自身在信息掌握程度的欠缺、經營方案不夠科學或者是企業文化差異等方面的因素，為自身的發展運營造成了障礙。

就目前來講，比較常見的旅游服務供應鏈運作風險主要包括以下幾種：第一，環境風險。其中又包括自然和社會這兩種環境風險。自然環境風險主要是指地震、洪水等因素，而社會風險主要是指政策和法律法規等內容。第二，信息技術網絡風險。計算機網絡技術的發展，為旅游行業提供了巨大的便利和優勢，而信息在通過網絡傳輸時，難免會出現一定的缺失。而這種信息傳輸中的失誤，就非常容易造成旅游服務供應鏈條的斷開。第三，系統風險。旅游服務供應鏈中所涉及的各個環節都將會對最終的結果產生影響。實際上它是一個整體的系統。而一個如此龐大的供應鏈條很難保證每一個環節的完美。這就造成了旅游服務供應鏈條運作的系統風險。第四，服務運作風險。這種風險就是指在旅游服務供應鏈運作過程當中，每一個環節所產生的風險，例如，計劃服務風險、旅游服務傳遞風險等等。第五，合作風險。一個完整而科學的旅游服務供應鏈需要多個企業之間的相互合作方能完成。而由于企業文化的差異，以及獲取信息方面的滯后性和利益分配等問題存在，很可能會造成企業合作的破裂，而形成旅游服務供應鏈運作的合作風險。

四、防控旅游服務供應鏈運作風險的措施

（一）建立供應鏈風險預警指標體系

要想將旅游服務供應鏈風險防控到合理的范圍，最為基礎的工作就是對這一風險進行必要的分析。建立供應鏈風險預警指標體系，既能夠輔助旅游服務供應鏈運作風險分析工作，同時還能夠對這一風險完成評估。由此可見，建立一個科學而完善的預警風險指標體系，對于防控旅游服務供應鏈運作風險是具有非常重要的意義的。而供應鏈風險主要分為三大類：環境風險、內部風險和整體風險。與之相對應的預警指標為環境風險預警指標、內部風險預警指標和供應鏈整體風險預警指標。其中環境風險預警指標體系的建立主要從旅游服務供應鏈所處的宏觀環境出發。由于這些宏觀因素具有抽象和不確定性的特點，因而在描述時可以選擇定性方式。內部風險預警指標體系的建立是衡量供應鏈條內部風險的重要指標，其主要考慮的范圍是企業自身、供應商和經銷商這三大主體的風險。而整體風險指標體系的建立則需要從整體上考慮企業所面臨的風險。其中需要特別注意的一點就是旅客滿意度的問題。

（二）完善信息輔助決策系統

隨著計算機網絡的不斷發展和應用，信息技術已經成為各行各業所使用的重要輔工具。對于旅游服務行業來講，網絡信息技術更是為其帶來了巨大的發展空間。然而，由于技術本身的漏洞，致使旅游服務供應鏈中也出現了諸多的問題。因此，必須進一步完善信息輔助決策系統，以解決供應鏈運作風險中所出現的半結構化決策問題。而要做到這一點，就需要注意將旅游服務供應鏈信息服務決策系統分成兩個獨立的分支。一方面，是建立以管理信息系統為基礎的供應鏈管理監控和采集系統。這一信息決策系統，有助于旅游企業進行科學的信息管理和最佳信息的獲取，為將來的企業決策規劃提供重要參考。另一方面，還應當建立起以人工智能技術為基礎的預警模型推理系統。這一系統的建立能夠大大節約企業的資源，節約企業的成本，為企業實現更好的經濟效益提供了可能性。

（三）建立供應鏈運作監督機制

任何工作的高效運轉都離不開一個嚴謹的監督機制的存在。作為一個正在逐步向上發展的新興行業，旅游服務行業的發展還存在諸多的問題，而這些問題的存在都有可能造成旅游服務供應鏈實際運作的風險。為了將這一風險發生的可能性降到最低，就應當建立起一個科學而完整的監督機制。當然，由于旅游服務供應鏈中所涉及的企業很多，要想將這些環節監督起來，就需要建立起一個個與之相適應的具體化的監督機制。只有將所有的環節嚴格的監控起來，旅游服務供應鏈運作風險的防控才能達到預期的效果。

篇2

真實的一課

筆者第一次接觸供應鏈金融是在2013年。開始，對于這一業務一點都不了解，而且，公司在啟動這一業務時，交代得也不太清楚，只是要求我們尋找煤炭、鋼材、金屬品等行業的企業，然后對他們的相應物品進行質押監管。當時筆者就納悶：我們是快遞為主的企業，雖然有部分物流業務，但基本沒有和煤炭、鋼材等行業有過業務交集，去監管他們的產品有何作用呢？

后來，一次在與某合作銀行接洽中開始找到答案。原來，銀行工作人員告訴我們，對這類易統計、易變現的動產進行監管，銀行業叫作倉單質押。企業以這部分動產質押給銀行，以獲得貸款。銀行一般把監管工作交給合作的物流公司，因為他們熟悉物流、倉儲等情況，同時也可以將監管企業的物流業務接下來。這樣，是幾方都可以受益的。

其后某一天，接到上級公司的電話，說是通過合作的銀行關系，在我們分公司的范圍內找到一家可以開發供應鏈金融的企業，且在第二天就要來。第二天，上級公司和銀行的人來了，我們一同去拜訪了這家意向動產質押監管的企業。

這是一家摩托車配件制造企業，由于急需資金，提出將生產中的摩托車鋁制配件作為動產進行質押，并確保倉庫中一定量的配件作為質押產品。我們到車間一看，好家伙，有活塞、缸體、缸蓋、輪轂等10多種產品，個數數萬，各自分類，堆放的倉庫就有三個，面積達上千平米。這該以何標準統計和監管呢？

銀行工作人員告訴我們：監管期內，不需管某個產品的價值多少，只需掌握每個配件的標準鋁重量，確保在進出庫的同時，倉庫內監管的鋁產品總重量與申報的總重量相符就行，這就確保了申報質押品的總值全在。但筆者在仔細了解后發現，事實并非僅是找一兩個人員看守監控這么簡單，除了要有人日夜通過現場和視頻方式監控該企業的倉庫情況、原材料、產品進出庫情況外，還需要有較專業、較負責的人員核對進出庫實物和臺賬，實際上這并不簡單。

當天上午的洽談情況比較順利，銀行表示如核查無問題之后，會較快進入質押監管和發放貸款流程。這家企業的老板非常高興，中午請我們吃飯，并表示將把他們的物流業務全部交給我們公司做。

幾天后，銀行給我們傳來了消息：經過他們仔細核實，這家企業之前實際已將產品向其他銀行申請做過了倉單質押并獲得過貸款，此次涉嫌重復騙貸。聽到這個消息，筆者感覺，這次經歷使我們對于該新業務的風險上了真實的一課，真是隔行如隔山，還好銀行把關仔細，我們沒接下這單業務。今后發展中一定要謹慎小心才是。

再次風險提示

這次業務接洽后沒多久，合作銀行又告訴了我們一次風險。這是另外一家與該銀行合作的物流商在監管中出現了問題，導致了較大的損失。

這次監管的物品是鋼材，被監管方在出貨時多次利用監管方監管不嚴的漏洞，連續少報出貨數量，從而在近半年時間內將40多萬元的鋼材偷運出變現。監管方工作人員在很長一段時間內由于只看出貨單，對于出貨、庫存不做仔細核對，導致半年后才發現問題。

問題出現后，監管方找到被監管方老板，對方擺出一副“要錢沒有，要命一條”的態度。而銀行認為，合作協議寫得很明確，出現該類問題，責任當在監管方。萬般無奈之下，監管物流企業只有將被監管企業告上法庭。

由于這次風險發生在與我們合作的銀行團隊，因此，對方對我們的告誡非常詳細，而我們公司也將該事作為一個業務發展的典型案例，提醒我們的業務人員，供應鏈金融雖然有較高的收益，但無論是開發前，還是監管中都有不小的風險，一定要謹慎細致，并保持高度的警覺性。

做自己熟悉的領域

有了這兩次經歷，使我們對發展適合自己的供應鏈金融有了較深刻的認識，那就是要做我們較熟悉的領域，找認識、較可靠的客戶，并且在合作過程中，我們要能占據主動位置。

不久，營銷人員挖掘到了一條有價值的線索。一家與我們合作的電商企業由于鋪貨量較大，因此有以貨品作為質押貸款緩解資金壓力的需求。這是一家做中高端禮品寄遞的電商企業，信譽良好，且從來沒有拖欠過我們的快遞費用。收集到相關情況后，我們向合作銀行進行咨詢，銀行認為，將對方有較高價值的貨物進行監管，雖然比煤炭、鋼材等監管、統計的難度要大，但是可以做。

接下來，我們、合作銀行與該電商企業進行了反復的商務談判。在談判中，為了便于監管同時爭取利益最大化，我們提出，利用我公司自有的倉庫進行監管，同時由我方人員進行分揀理貨，出貨方面只能選擇我方的快遞渠道。

篇3

關鍵詞：供應鏈；供應鏈風險預警；防范控制

任何生產經營活動都存在客觀的風險因素。風險和利益同時存在，風險是利益的代價，利益是風險的報酬，兩者相輔相成。動態的市場競爭環境與變化的客戶需求使得供應鏈中不確定因素不斷增多，潛在的風險對供應鏈的正常穩定運營構成威脅。供應鏈運營過程中的動態特性增加了風險發生的可能性，風險管理與決策是供應鏈管理研究中極其重要的研究內容。這不僅要求在供應鏈中建立利益分配和風險共擔的機制，同時為了避免風險、減小風險對供應鏈構成的威脅與損失，還應建立合理的供應鏈風險防范控制機制，對供應鏈運營中可能出現的風險進行分析、決策并采取防范和應急處理措施，最大限度地減小風險造成的損失。

一、供應鏈風險的內涵及種類

供應鏈風險是指由于供應鏈內部和外部存在不確定性因素，從而影響和破壞供應鏈的安全運行，使供應鏈管理無法達到預期目標，造成供應鏈效率下降、成本增加，給整條供應鏈成員企業造成損失的可能性及危害。供應鏈上物資從供應源流經眾多節點企業，最終到達用戶手中，要經過運輸、儲存、裝卸、搬運、包裝、流通加工、配送、信息處理等過程，期間伴隨著商流、物流、資金流和信息流。雖然整個供應鏈是一個利益共同體，但供應鏈上的企業畢竟是一個個獨立的經營主體，有各自的經營戰略、目標市場、技術水平、管理制度及企業文化等，甚至存在一個企業同屬多個相互競爭的供應鏈的情形，這一切都增加了供應鏈管理中的復雜性和不確定性，從而導致風險的產生。因此，在分析供應鏈利益的同時，更要重視對供應鏈風險的認識。企業在供應鏈規劃、建設與管理過程中，既要最大化供應鏈可能給企業帶來的長遠持續利益，更要對供應鏈中潛伏的各種風險進行全面認真的分析，并建立起防范與控制機制。

供應鏈的風險因素分為兩大類：內生風險(In-digenous Risk)和外生風險(EXO enOLl$Risk)。內生風險是指供應鏈系統內部來源于企業之間或企業內部不確定性的風險，如各環節企業之間潛在的互動博弈與合作引發的道德風險、信息傳遞風險、文化差異風險、利潤分配風險、能力風險等。外生風險是指由外部環境的不確定性對整個供應鏈系統產生的不利影響，一般不能通過供應鏈節點企業的努力加以消除，而只能利用完善的預警系統規避風險，在風險發生后采取緊急措施。如經濟環境風險、法律法規風險、自然災害風險、戰爭風險等。

二、供應鏈合作中風險預警管理體系框架的構建

供應鏈風險預警是一種主動型的供應鏈風險管理。是指供應鏈主體有計劃、積極主動地對其生產經營和財務活動過程中存在的各種風險進行識別、測定和分析評價，適時采取及時有效的方法進行防范和控制，以經濟、合理、可行的方法進行處理，以保障經營活動安全正常開展，保證其經濟利益免受損失的管理過程。它的主要特點：一是強調積極預防，通過有計劃地對供應鏈存在的各種風險進行識別、測定和分析評價，為防范和控制各種可能出現的災難提供經濟、合理、可行的預案，從而將災難所帶來的損失降至最小：二是強調整體性，其立足點是整個供應鏈生產經營和財務活動過程中存在的各種風險。

(一)供應鏈風險預警管理體系的構建原則

1、系統(整體)性原則。供應鏈管理是通過信息流、物料流和資金流將供應商、制造商、分銷商、零售商直到最終用戶聯系起來的一個整體的管理模式，因此，對供應鏈的考察不能局限于某一企業以及其內部職能部門或者職工個人，應全面、整體考察整個供應鏈，即要求風險預警系統從考察整個供應鏈角度出發對供應鏈上的節點企業特別是核心企業進行監測，及時發現可能面臨的風險，包括經營風險、市場營銷風險、管理風險和財務風險等，而且對各類風險的各個影響因素都予以充分考慮，做到監測指標不重復、不遺漏，使監測指標體系能全面真實地反映供應鏈的風險程度。

2、層次性原則。對供應鏈風險預警系統的研究應從宏觀、中觀和微觀三個層次人手，三個層次彼此聯系。宏觀風險一般是以信息決策流的運行表現出來，中觀風險主要是以資金流的運行表現出來，而微觀風險主要是以物流的具體運作表現出來。對供應鏈風險預警系統的研究也應從信息層、資金層和物流層三個層次不同角度進行研究，

3、動態性原則。動態性體現在空間和時間兩個方面。從空間上看，供應鏈與企業不同，它的組成要素具有一定獨立性，供應鏈上各節點之間的聯系不是通過行政手段強制聯接的，而是通過共同的經濟利益有機地聯系在一起的，它們之間的聯系具有一定的動態性。因此，供應鏈風險預警系統對供應鏈經營風險的監測有一定的柔性。

從時間上看，供應鏈風險預警系統對供應鏈經營風險的監測不僅具有預測未來的價值，而且要具有分析經營趨勢的作用。它要求預警監測必須把過去與未來連接在一起，把供應鏈經營活動視為一個動態的過程，在分析過去的基礎上，把握未來的發展趨勢，即風險預警監測應是一種動態的分析監測，而不是一種靜態的反映。動態分析監測還可以反映供應鏈對風險的識別和防范風險的能力，從監測時間跨度上看，監測的時間越長，越能反映供應鏈的經營管理水平。動態性還體現在這個風險預警系統必須根據市場經濟的發展、供應鏈風險的變化而不斷修正、補充監測的內容，確保風險預警系統的先進性，

4、靈敏性原則。由于供應鏈結構的特殊性，一種微小的風險都可能帶給供應鏈劇烈的連鎖反應甚至可能完全破壞一條供應鏈，使之解體。因此。供應鏈風險預警機制作為一種信息系統，所采用預警指標的靈敏度要高，即指標微小的變化能直接、客觀、及時、準確地映射出供應鏈運營狀況的變化。

5、及時性原則。從預警的性質來說預警是一種警報，即在供應鏈的運營狀況出現惡化或發生險情之前，能夠及時地亮出“黃牌”，給予警示。為此，預警機制必須具備及時性，能夠及時發現并警告供應鏈運營過程中潛在的問題。否則，等到風險已經轉變為損失后才拉響警報，而此時“木已成舟”，預警已經變得毫無意義。因此，從某種意義上說，及時性是預警機制的靈魂。

6、經濟性原則。經濟性原則是指因構建供應鏈風險預警機制而發生的成本不應超過因缺少預警機制而導致的損失。強調經濟性原則的主要目的在于企業構建預警機制只在重要環節和領域選擇關鍵因素加以控制，而不對各個環節和領域進行同樣周密的預警，

(二)供應鏈風險預警管理體系的內容

1、風險意識。在供應鏈的各種活動中，風險并未受到人們的充分認識，難以置信的結果可能令人手忙

腳亂。其實，其中有些后果是可以避免的，這就要求將各種可能出現的風險能被系統地管理起來，識別風險并能確定其影響范圍，也就是說供應鏈的員工特別是管理者必須提高對風險的主動意識，對待風險及其影響要做到有目的、有計劃、有預案、有措施。

2、風險識別。它是整個管理工作的基礎，不經過識別并用語言描述，風險是無法衡量、無法進行科學管理的。風險識別是指風險管理人員通過對大量來源可靠的信息資料進行系統了解和分析，確定經濟單位所面臨的風險及其性質，并把握其發展趨勢。

3、風險評估。是指對可能引起風險的因素進行定性分析、定量計算，以測量可能發生風險的概率，為風險處理提供依據。其目的和任務是評價供應鏈已識別風險的原因和結果，

4、風險處理。是指針對經過風險識別和風險衡量之后的風險問題采取行動或不采取行動，它是風險管理過程的一個關鍵性階段。風險處理的手段大體上可以分為兩類，即控制型和財務型。控制型風險處理手段是損失形成前防止和減輕風險損失的技術性措施。財務型風險處理手段是通過事先的財務計劃、籌措資金，以便對風險事故造成的經濟損失進行及時而充分的補償，與此同時，還要進行風險控制與反饋。

(三)供應鏈風險預警管理體系框架

如圖所示：

三、供應鏈風險的防范控制策略

供應鏈風險防范是在風險評估的基礎上，根據風險預警實施過程中提出的信號顯示，分別根據不同風險類別采取的解決和消化供應鏈風險的一系列辦法和措施的總稱。其目的是將可能出現的損失減至最小，確保供應鏈正常運行，消除或降低供應鏈風險損失。

第一，建立科學的進入考評標準。供應鏈中企業合作的關系屬于戰略性的合作關系，它應具有科學性、長期性和穩定性。因此，在考慮新成員的加入時，應根據一套全面科學的標準體系對其進行考評。這套標準體系涉及到對企業多方面的水平和能力的要求，如服務質量、交貨時效、創新能力、產品開發，另外，還涉及到合作的基礎與前提：優勢能否實現互補、文化是否兼容共存、組織是否協調有效等。科學有效的考評系統，有利于利用科學的方法進行合作伙伴選擇；選擇與自己業務密切相關且能力較強的企業作為合作伙伴，有助于規避風險，加強供應鏈的穩健性。

第二，訂立防御性合作關系條款。選擇了合適的合作伙伴后，在訂立相應的合同內容時，可適當考慮加入一些防御性條款。比如，供應鏈中成員企業可以達成共識，對于新進的成員，不論是有形資產還是無形資產，都要做出相應的責任承諾，如資金或設備的投入，或名譽、商譽的保證。如果放棄合作關系，該成員企業的人力、設備和商譽等資產將受到很大損失。通過這種防御性合作條款的訂立，一方面，可以使有意進入供應鏈的企業做好充分準備，達到既定的標準要求：另一方面，可以約束成員企業關心整條供應鏈的興衰成敗。另外，較高的退出成本也可以盡量消除企業通過欺騙而謀私利的可能性。

第三，加強信息交流與共享。信息共享就是供應鏈中各個企業共同擁有一些知識或行動。供應鏈上各企業業之間的信息共享，一方面，提高了供應鏈運作的協同性和運作效率；另一方面，有利于及時發現供應鏈上潛在的風險，為規避風險、及早采取補救措施贏得寶貴時間。供應鏈節點企業之間的共享信息至少應該包括：庫存信息、銷售量信息、訂單信息、計劃信息、物流信息等。

第四，完善供應鏈的激勵與約束機制。對供應鏈節點企業間出現的道德風險的防范。主要是通過盡可能消除信息的不對稱性，減少出現敗德行為的土壤，同時要積極采用一定的激勵手段和約束機制，使得合作伙伴的合作行為能得到比敗德行為更大的利益，或敗德行為被發現所受到的處罰遠遠大于敗德的期望收益，以此來消除人的道德風險。

篇4

[關鍵詞]供應鏈金融；預付賬款融資；商業銀行；信用風險控制

一、供應鏈金融的內涵及模式

供應鏈金融是一種主要面向中小企業的新型融資模式，能夠為處于供應鏈上的中小企業提供封閉的授信支持。商業銀行通過運用自償性貿易融資的信貸模型來對企業的預付賬款、應收賬款及存貨等在傳統信貸下難以用于抵押的流動資產進行方案設計，使這些流動資產能夠為企業帶來信貸資金。前提是商業銀行必須對整個供應鏈的內部交易結構有一個全面的把握，并且能夠對供應鏈上各成員與交易相伴而生的資金流、信息流、物流進行有效的整合利用。商業銀行通過將核心企業以及第三方物流企業引入供應鏈金融來降低自身的風險。與傳統信貸相比，供應鏈金融最大的特征是改變了授信的視角。從面向單個企業進行授信轉變成為面向整個供應鏈進行授信。授信視角的改變也引起了風險管理模式的改變，對于供應鏈金融而言，融資企業自身的經營狀況和財務指標已經不是考察的重點，交易的真實性以及核心企業的信用水平才是降低信貸風險的關鍵。

對中小企業自身考核的弱化使供應鏈金融能夠降低中小企業融資的門檻。供應鏈金融之所以被視作一次重要的制度創新，關鍵在于其有效激活了預付賬款、應收賬款及存貨等流動資產作為信貸質押物的功能，也因此形成了供應鏈金融的不同模式。如果供應鏈金融方案設計針對的對象是企業的預付賬款，稱之為預付賬款融資模式，也叫保兌倉融資模式。如果對象是企業的應收賬款，稱之為應收賬款融資模式。如果對象是企業的存貨，則稱之為融通倉融資模式。無論是哪種模式，在實際運行的過程中，一般都要包括商業銀行、中小企業、核心企業以及第三方物流企業這四個參與主體。這四個主體在供應鏈金融中分別扮演不同的角色，運作良好的供應鏈金融能夠使四方都受益。

二、預付賬款融資模式的運作機理

預付賬款融資模式適用的主要對象是處于供應鏈下游的中小企業。在供應鏈內部的交易中，處于強勢地位的核心企業常常會要求下游的中小企業預先支付貨款，下游的中小企業可以通過采用供應鏈金融預付賬款融資模式獲得商業銀行的短期信貸支持，緩解由于向核心企業支付預付賬款所帶來的資金周轉壓力。一旦下游中小企業(買方)與核心企業(賣方)發生了真實的交易關系，買方可以通過從銀行取得授信來支付賣方所要求的預付賬款。預付賬款融資模式涉及到的參與主體一般包括融資企業(處于供應鏈下游的中小企業)、供應商(核心企業)、商業銀行以及第三方物流企業。預付賬款融資模式的運作流程如下：第一步，融資企業與供應商簽訂購銷合同之后，向商業銀行繳納一定比例的保證金，申請開立可以用于向供應商支付貨款的銀行承兌匯票；第二步，供應商將貨物發往第三方物流企業；第三步，融資企業存入保證金，商業銀行據此簽發提貨單并要求第三方物流企業向融資企業釋放相應金額的貨物；第四步，融資企業利用手中的提貨單到第三方物流公司提取相應金額的貨物；第五步，融資企業利用銷貨收入續存保證金并再次獲得銀行簽發的提貨單并到第三方物流企業提取相應金額的貨物；第六步，不斷重復第五步的過程，直到保證金賬戶的余額與原先開立的銀行承兌匯票金額相等為止。從預付賬款融資模式的運作流程上看，這種模式有助于實現供應商的批量銷售以及融資企業的杠桿采購。融資企業的貨款是分批支付的，不必再承擔一次性大額支付貨款的資金壓力。

三、預付賬款融資模式信用風險分析

商業銀行在開展預付賬款融資業務時，由于供應鏈整體信用等級下降或者其他參與方不履行合同約定義務而導致發生經濟損失的可能性就是其所面臨的信用風險。可見，供應鏈金融預付賬款融資業務的信用風險來源主要有兩個：一是供應鏈整體信用等級的下降。由于核心企業在供應鏈上處于樞紐地位，因此，供應鏈整體信用等級的下降往往是由核心企業信用等級下降造成的。此外，供應鏈整體信用等級下降也可能是由于供應鏈所關聯的產業鏈發生運行風險所導致的。與傳統信貸相比，供應鏈金融實現了授信視角轉移，銀行授信時更關注整個供應鏈的情況而非融資企業本身。因此，當供應鏈整體信用等級下降時，商業銀行發生信用風險的概率就會上升。二是其他參與方不履行合同約定義務。

其他參與方不履行合同約定義務可能是因為主觀上“不愿意”履行或者客觀上“不能夠”履行。無論哪種情況，只要合同約定事項得不到執行，勢必會給商業銀行帶來信用風險。供應鏈金融預付賬款融資模式信用風險最需要關注的潛在風險點主要包括：一是質押商品價格的波動。質押商品的價格波動能夠在很大程度上影響到商業銀行貸款的安全性。質押商品價格的波動可能源于國家產業政策的變化，也可能源于市場供求的變化。二是核心企業資信風險。在預付賬款融資模式中，商業銀行要與核心企業即供應商簽訂回購協議并要求核心企業承擔還款的連帶責任，一旦融資企業出現保證金不足的狀況，核心企業必須按約定進行質物回購。核心企業的回購能力是商業銀行風險評估的一項重要內容。三是第三方物流企業資信風險。

商業銀行將監管質押商品的工作轉移給第三方物流企業，就意味著第三方物流企業承擔著部分信托責任。第三方物流企業有無承擔這部分信托責任的能力以及第三方物流企業會不會利用其信息優勢與其他參與者聯合欺騙商業銀行，也是商業銀行需要關注的一個重要的風險點。總的來說，影響預付賬款融資業務信用風險的因素有如下幾點：第一，政策的不確定性。產業政策的轉變可能會對質押商品的價格造成劇烈的沖擊；第二，市場的不確定性。市場供求的變化會直接影響到融資企業和供應商的銷售情況及利潤水平，進而引發這些企業的違約行為；第三，相關法律不完善。預付賬款融資業務屬于金融產品創新，牽涉到復雜的契約結構，相關法律的滯后使商業銀行可能會在自身不存在任何過失的情況下由于法律的模糊不清或存在漏洞而遭受損失。第四，道德性風險。其他參與方因為追求自身利益而背棄契約精神，不履行或消極履行合同義務，也是引發商業銀行信用風險的重要因素。

四、預付賬款融資模式信用風險防控措施

與傳統信貸信用風險的防控相比，預付賬款融資模式下信用風險防控因為涉及多方主體而變得更為復雜，且由于預付賬款融資模式面向的是整個供應鏈而非融資企業自身，因此其風險防控的措施與傳統信貸相比也有重大區別。但是，就信用風險防控的關鍵是通過獲取真實信息來緩解信息不對稱的危害這一點上講，預付賬款融資模式與傳統信貸是一樣的。為了實現通過信息獲取來降低信用風險的目的，提供預付賬款融資業務的商業銀行可以從下面幾個方面著手。

(一)推進信息系統建設

掌握供應鏈運行過程中的信息流對于商業銀行改變信息不對稱地位、降低預付賬款融資業務信用風險具有重要意義。商業銀行應致力于信息管理系統的開發，實現對各項數據指標的電子化統計。對于質押商品的管理，應搭建電子操作平臺并要求各參與方使用電子操作平成對于質押商品的倉儲、運輸、監管等，這樣既可以提高工作效率，又能夠實現對相關信息的掌控。

(二)加強信貸和資格審核

對于核心企業，要設置準入門檻，不僅要回避規模小、資信差的供應商，而且要多方面評估核心企業的經營狀況來確保信貸資金的安全。對于有融資需要的下游中小企業，同樣要實施準入制度。如果發現融資企業有違約行為，銀行可以選擇提前回收貸款。一旦觀察到影響資金安全的現象發生，銀行須及時保全信貸資金的安全。銀行對于融資企業的授信額度可以根據對其監測的結果進行動態調整并在必要時選擇提前退出。對于第三方物流企業，要選擇規模大、資信狀況良好的公司。通過對賬制度、實物盤點等方式來防范第三方物流企業的不當行為。

(三)加強對質押商品、票據以及資金的管理

對于質押商品的管理，銀行應與第三方物流企業共享相同的電子信息平臺，及時掌握質押商品的相關信息。質押商品的產權歸屬須明確，質押商品所有權證明資料必須落實。另外，質押物必須足值有效且便于變現。對于票據的管理，銀行必須確認發票上載有關于債權轉讓的有效條款，對于供應商和融資企業之間的購銷合同，要加以嚴格的審核，對合同中存在的可能影響信貸資金安全的瑕疵，要積極加以補救。對于資金的管理，關鍵在于降低由于質押商品價格波動所帶來的負面影響。一般而言，如果質押商品的價格下降超過某個限度或界值，銀行就須要求融資企業及時存入保證金。

[參考文獻]

[1]楊亞靜.供應鏈金融下預付賬款融資模式探討[J].財會通訊，2014(11)：14-16

[2]張曉潔.保兌倉業務模式研究[J].中國儲運，2010(5)：85-87

[3]袁偉杰.供應鏈金融風險控制研究———以保兌倉融資模式為例[D].邯鄲：河北工程大學，2013：18

[4]保雅坤.論我國物流金融保兌倉模式的法律完善[J].全國商情，2014(5)：42-44

篇5

關鍵詞：商業銀行 供應鏈融資 風險控制

我國的經濟增長離不開中小企業的推動作用，但是我國中小企業的發展卻面臨著融資困難的問題，加之我國今年貨幣政策和財政政策的影響，中小企業的發展更是遇到前所未有的挑戰。而供應鏈融資業務作為商業銀行在近年發展起來的額一項全新的融資模式，或許就是解決中小企業融資困難的新途徑。

一、供應鏈融資業務的發展現狀

供應鏈融資是將核心企業及其上下游企業看作一個整體，并對該整體內的交易關系、營銷模式以及資金流狀況做出綜合授信分析，解決其整體的融資難題、降低其融資成本以及提升核心企業在內的多個企業競爭力。在這種融資模式中，銀行從核心企業的信息入手進行整個供應鏈的信息分析，通過應收賬款、存貨質押、預付賬款等融資形式，為融資難以實現的配套企業提供相應的服務，以達到保障整個供應鏈穩固有序運行的目標。

2006年年中，深圳發展銀行作為首個在國內推出供應鏈融資業務的銀行，開啟了供應鏈融資業務在我國的新時代。自此，中國銀行、民生銀行、建設銀行等紛紛效仿也推出各自的供應鏈融資服務。我國商業銀行的供應鏈融資服務雖然還處于發展的初級階段，許多方面還不夠成熟，但就其發展速度而言卻是相當迅速的。而深圳發展銀行一直處于銀行業在該項業務發展的前列，該行于2008年首次啟動線上供應鏈融資系統的試點服務，并于09年的第二季度正式投入使用；自正式投入15個月后，該行的線上供應鏈融資用戶數已突破一千家；于此同時，深圳發展銀行協助開啟的供應鏈協同發展戰略的核心企業也超過了50家。

二、商業銀行發展供應鏈融資業務的阻礙

（一）融資產品單一，缺乏特色

我國進行市場經濟改革已經有30多年來了，其為三大產業的發展提供了不小的動力，但是和國外發展國家相比仍有不小的差距，尤其是金融行業。然而，在中國進入世貿組織后，這差距被進一步放大。就以我國商業銀行供應鏈融資服務為例，相對外資銀行的供應鏈融資業務來說過于簡單、基礎以及缺乏特色，無法滿足中小企業多樣化的融資需求。

（二）商業銀行的供應鏈融資服務存在風險

風險性是金融類服務產品的主要特點之一，但就供應鏈融資服務而言，其風險特點和傳統的金融業務相比，其風險的特點主要表現在以下三個方面。

首先是供應鏈的自身風險。因為供應鏈融資的參與者是銀行、核心企業、上下游企業以及第三方物流公司，其還款支付則依賴供應鏈中的物流、資金流以及信息流。但是，實際生產中客戶消費需求在向核心企業傳遞的過程中信息的有效性難以完全保證，信息的波動逐級增大，這也叫做牛鞭效應。最終，由于信息扭曲的不斷累積，誤導了上游供應和生產商的生產和庫存的決策。

其次是供應鏈融資服務的信用風險。因為該融資業務的客戶是不同行業、不同規模以及不同狀況的企業，所以供應鏈中企業各自的信用風險就構成了供應鏈融資的整體信用風險。尤其自身資金實力不足或是財務問題的中小企業存在較大的信用風險，經過逐級積累加倍之后，供應鏈融資的整體信用風險變得不容小覷。

最后是商業銀行的操作風險。供應鏈融資業務涉及的融資企業眾多、業務流程比較復雜以及決策鏈條較長等問題，商業銀行需要對供應鏈內各個授信企業的機械能整體業務流程的監控，也要對供應鏈融資的相關企業進行資料和征信的審查，因為任何環境的誤差都是引發操作風險的原因。

（三）供應鏈融資組織管理不健全

我國的商業銀行融資業務的審核、跟進以及營銷分屬在各個不同的部門，各部門之間權利和衣服的分屬不明確，難以進行高效率的整體合作。加之供應鏈融資業務的發展時間還不夠長，各地分行、支行的業務團隊組建還不夠完善，也沒有規范化的供應鏈融資業務管理制度，最終導致在辦理供應鏈融資的服務效率一直很低。

三、商業銀行供應鏈融資業務的改進意見

（一）創建供應鏈融資特色業務

商業銀行應根據自身發展的狀況，將企業的各方面信息作為金融產品開發的重要依據，創建供應鏈融資特色業務。例如，阿里巴巴平臺的“小貸+平臺”模式。阿里巴巴集團通過對淘寶網交易數據的分析，將商戶的交易量、注冊資金以及資金流動周期等做出全方位的分析，以此了解潛在具有融資需求的對象包括履約能力、資金規模以及銷售規模在內的各項信息，在解決個體和小微企業在內的短期融資需求，同時也是對傳統模式中由于信息不完整引發風險的積極應對。

（二）加強商業銀行供應鏈融資風險防范措施

風險的防范和控制是一門復雜、系統的學科，對于供應鏈融資業務而言，首先必須建立完善的客戶信用評估體系，對供應鏈融資業務的服務主體進行全方位的信息采集、分析以及判斷機制，要對所有企業的整體分析；然后，確立科學的風險管理機制，也就是要對營銷、審核以及管理的各部分負責人員的素質提出更高的要求，保障風險防控在各個環節都有足夠的專業支撐；最后是將標準化管理模式引入到供應鏈的融資業務之中，對該業務流程進行梳理和整合，形成標準化的業務管理模式。

（三）加強供應鏈融資管理體系建設

為了改進目前商業銀行在供應鏈融資業務的不良管理局面，商業銀行仔細分析本行發展的現狀和供應鏈融資業務的特點，建立專職為提供企業供應鏈融資服務的主管部門，對供應鏈融資業務的授信分析、審核批準以及跟進服務進行統一的管理。

四、結束語

商業銀行應當盡力完善供應鏈融資服務的管理制度和風險防控體系，積極保障物流、資金流以及信息流的有效傳遞，推動企業、銀行以及第三方物流的有序、穩固和持續的發展，緩解了供應鏈中企業尤其是中小企業的融資難題。

參考文獻：

[1]郁章鑫，張璇.商業銀行供應鏈融資業務風險控制研究[J].現代商業，2015，11：159-160